Меры предосторожности для частных вкладчиков | Журнал «Главная книга» | № 13 за 2016 г.
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Статьи Консультации Семинары Конференции
Календари Калькуляторы Формы Справочники Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ
ПОПУЛЯРНЫЕ НОВОСТИ
ФНС рассказала о наиболее распространенных налоговых нарушениях

На сайте Налоговой службы появился свежий перечень нарушений законодательства о налогах и сборах, которые сотрудники инспекций выявляют чаще всего. < ... >

Заполняем расчет по взносам за полугодие

Плательщикам, у которых в отчетности по страховым взносам за I квартал имеются расхождения, необходимо направить в ИФНС пояснения. Тем, кто представил расчет не в ту инспекцию, надо исправлять ситуацию. А у тех, кто готовится к полугодовой отчетности по взносам, появились новые вопросы. < ... >

Появились списки работодателей, которых трудинспекторы будут навещать чаще других

На сайте Роструда опубликованы перечни работодателей, деятельность которых отнесена к категориям высокого и значительного риска. < ... >

Телефонные мошенники, маскируясь под налоговиков, воруют деньги

ФНС узнала о случаях телефонного мошенничества, совершенных от имени Налоговой службы. Имейте в виду: инспекции не сообщают гражданам о налоговых задолженностях при помощи автоматического обзвона! < ... >

4-ФСС опять изменилась

Соцстрах откорректировал форму расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам «на травматизм» (4-ФСС). < ... >

Работник обратился за соцвычетом в середине года: нужно ли пересчитать НДФЛ

Если сотрудник принес работодателю заявление на имущественный вычет по НДФЛ в течение года, например, в июне, пересчитать НДФЛ с учетом вычета нужно с начала календарного года. Т.е. НДФЛ за январь-май будет считаться излишне удержанным и должен быть возвращен работнику. Распространяется ли это правило на социальные вычеты (например, по расходам на лечение или обучение)? < ... >

Необоснованная налоговая выгода: утверждены основные принципы

Налоговый кодекс дополнен новой статьей 54.1, в которой прописано, в каких случаях уменьшение налоговой базы или суммы налога к уплате могут быть признаны неправомерными. < ... >

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 27 июня 2016 г.

Содержание журнала № 13 за 2016 г.
Л.А. Елина, экономист-бухгалтер

Меры предосторожности для частных вкладчиков

Казалось бы, для того чтобы не потерять свои деньги, достаточно соблюдать всего два правила:

  • размещать средства только во вклад (а не в какой-либо другой продукт) и только в том банке, который входит в систему страхования вкладов;
  • класть эту сумму так, чтобы по окончании срока вклада (нескольких вкладов в одном банке) общая сумма вместе с начисленными процентами не превышала 1 млн 400 тыс. руб. Ведь именно эта сумма застрахована государствомч. 2 ст. 11 Закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ (далее — Закон № 177-ФЗ).

Если вдруг у банка отзовут лицензию, то для получения страховки достаточно прийти в банк-агент, назначенный АСВ, и предъявить паспортст. 12 Закона № 177-ФЗ. Банковский служащий распечатает вам заявление о выплате возмещения по вкладам, которое нужно проверить и подписать. Если указанная в нем сумма сходится с вашими данными, спокойно получаете деньги наличными либо переводите их безналично на свой счет.

Но это идеальный вариант. В жизни, к сожалению, зачастую не все так просто. Дело в том, что в реестре обязательств лопнувшего банка, на который ориентируется банк-агент, выплачивающий страховое возмещение, ваш вклад может быть отражен не в полной сумме. Либо его вообще там может не оказаться.

В этом случае незамедлительно пишите заявление о несогласии с размером возмещения. К нему лучше сразу приложить документы, подтверждающие сумму вашего вкладач. 7 ст. 12 Закона № 177-ФЗ. Банк-агент, получив заявление, сделает копии с ваших подтверждающих документов (оригиналы должны остаться у вас) и направит их вместе с заявлением в АСВ. Можно подать такое заявление и напрямую в АСВ.

Почему в реестре АСВ не видно ваших денег

Причин, по которым сумма вашего вклада в реестре занижена или ее вообще там нет, может быть несколько.

ПРИЧИНА 1. Произошла банальная ошибка, которая будет автоматически исправлена в течение нескольких дней, причем ее могут устранить даже без вашего участия.

ПРИЧИНА 2. Данные о вашем вкладе АСВ сочло недостоверными. А все потому, что в тот период, когда лопнувший банк уже работал нестабильно (например, не проводил часть платежей или ограничил выдачу денег по банковским картам), вы получили деньги от лиц, не имеющих права на страховое возмещение по указанной сумме:

  • <или>от клиента этого же банка, если на его счетах на дату платежа было более 1 млн 400 тыс. руб.;
  • <или>от юридического лица, которое раньше подобных выплат вам не делало.

В таком случае АСВ считает, что перевод был фиктивным и сделан с единственной целью — получить страховку от АСВ.

Иногда АСВ считает сомнительными и вклады, открытые в банке в последние дни перед отзывом у него лицензии.

ПРИЧИНА 3. Ваш вклад оказался «тетрадочным». О таких вкладах слышали уже многие. Суть их в том, что вкладчик приходит в банк, заключает договор, отдает принесенные деньги в кассу. Банк деньги принимает, но записывает данные о вкладе в «тетрадку». Конечно, это не тетрадка, а просто внутренняя база, данные из которой никак не проходят по белой бухгалтерии банка.

А когда у такого недобросовестного банка отзывают лицензию, в АСВ он передает только официальный реестр вкладчиков. «Тетрадочные» вклады там, естественно, не фигурируют.

О том, что вклад «тетрадочный», вкладчик узнает, как правило, только когда получает отказ в выплате страховки.

Заявление подано — что дальше

После того как вы подали заявление о несогласии с размером возмещения, ждите ответа АСВ. Следить за судьбой вашего заявления можно с помощью сервиса «Узнать статус заявления о несогласии» на сайте АСВ.

Также читайте новости на сайте АСВ — это даст общее представление о том, в какую сторону движется процесс разбирательств по тому или иному банку.

К примеру, именно «тетрадочные» вклады были у многих вкладчиков «Кроссинвестбанка» (лицензия отозвана 11.04.2016). По данным АСВ, у некоторых вкладчиков на вкладе имелось всего лишь несколько сотен рублей, в то время как реальная сумма вклада превышала миллион. И вот 31 мая АСВ сообщило, что «начата работа по восстановлению данных бухгалтерского учета Банка, в ходе которой в Реестр включены требования первых 131 вкладчика Банка, подавших заявления о несогласии, на 108 млн руб.». А 6 июня уже были «восстановлены обязательства в размере 330 млн руб. перед 386 вкладчиками».

Кстати, иногда АСВ меняет свою стратегию по работе с вкладчиками проблемных банков. Так, пострадавшим вкладчикам «Мико-Банка» (лицензия отозвана 24.03.2016) АСВ сначала отказало во включении в реестр данных о «тетрадочных» вкладах. Хотя у вкладчиков были документы, подтверждающие наличие вклада, Агентство отправило их в суд. Однако 20 мая АСВ приняло решение о внесудебном удовлетворении требований вкладчиков. В течение месяца оно планировало включить в реестр более 800 требований вкладчиков на сумму, превышающую 800 млн руб.

Если АСВ даст положительный ответ на ваше заявление, вы сможете в ближайшее время получить свои деньги в банке-агенте.

Если же ответ Агентства по страхованию вкладов будет отрицательным, данные о вашем вкладе не будут внесены в реестр обязательств банка. Значит, вы увидите свои деньги нескоро (если вообще увидите). Вариантов дальнейших действий два:

  • подать еще одно заявление. Но это имеет смысл делать, только если вы, к примеру, приложили к первому заявлению не все подтверждающие документы либо предоставили в нем не всю необходимую информацию;
  • идти судиться. В исковом заявлении в качестве ответчика указывайте банк, которому вы доверяли деньги, а в качестве третьего лица — АСВ. Учтите, что придется уплатить госпошлину. Рассчитывается она от той суммы, которая не была включена в реестр вкладчиков и которую вы планируете получить.

Надо отдавать себе отчет, что стопроцентной гарантии на выигрыш вам никто не даст. К тому же судебное разбирательство может длиться долго. Поэтому есть, конечно, и третий вариант — смириться и проститься со своими деньгами. Тут уже решать вам.

Как подстраховаться от возможных потерь

Выбирая банк, проверьте предлагаемые условия по вкладу. Маловероятно, что конкретный вклад окажется «тетрадочным», если:

  • банк дает бесплатный доступ к интернет-банку и в нем будет виден открываемый вами вклад. Это, как правило, означает, что информация о вкладе проводится по белой банковской бухгалтерии;
  • возможно пополнение вклада безналичным путем — межбанковским переводом, причем без каких-либо запретительных комиссий.

Не доверяйте банкам-«пылесосам». Так в народе называют банки, которые активно привлекают деньги населения, заманивая высокими процентами по вкладам. Известны несколько случаев, когда сначала банк резко повышал проценты по депозитам, а потом собранные деньги исчезали, выводились из банка. В результате у банка отзывали лицензию.

Представители ЦБ и АСВ предупреждают об опасности открывать вклады в проблемных банках (банках-«помойках»)финансовый информационный портал «Banki.ru». Но что это конкретно за банки, официальные лица не говорят. Часто в качестве критерия приводится повышенная процентная ставка по депозитам (в настоящее время — выше 12%).

Храните документы, подтверждающие как открытие вклада, так и его пополнение. Понятно, что у вас должен быть как сам договор (если он заключался), так и документы, свидетельствующие о внесении денег на вклад, к примеру:

  • приходные ордера с отметкой банка о внесении денег на счет;
  • документы на перевод денег на вклад со своих счетов в том же банке;
  • платежки на безналичное пополнение вклада из другого банка с печатями банка-отправителя;
  • чеки из терминалов о пополнении вклада и т. д.

Учтите, что договор подтверждает факт внесения денег только в том случае, если на это в нем прямо указаноИнформация ЦБ от 24.05.2016.

В течение срока действия вклада периодически (хотя бы раз в квартал или в несколько месяцев):

  • берите выписку банка по вкладу. Это нужно, чтобы вы знали, что ваш вклад «жив» и никто не сделал необоснованных списаний по нему. Причем просто распечатанный на компьютере лист не подойдет — такая распечатка мало о чем говорит (ее мог сделать кто угодно и как угодно). Требуйте, чтобы на банковской выписке вам проставили отметку банка с подписью специалиста, сделавшего такую распечатку. Также желательна круглая печать банка (правда, не все банки соглашаются ее ставить, но, проявив настойчивость, в большинстве случаев можно этого добиться);
  • делайте сканы или распечатки из своего личного кабинета в интернет-банке, на которых видна сумма вклада на конкретную дату.

***

Никто не может гарантировать, что в случае отзыва лицензии у банка у вас не будет проблем с получением страховки по вкладу. Так что лучше не гнаться за лишними 2—3%, а выбирать крупные известные банки, вероятность отзыва лицензии у которых минимальна.

Другие статьи журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» на тему «Личный интерес / налоги физических лиц»:

2017 г.

  1. В отпуск за границу: что везем туда и обратно, № 14
  2. Взыскание долгов граждан по личным налогам: как это происходит, № 13
  3. ВС на защите граждан: ОСАГО, потребители, раздел имущества, № 13
  4. Неправильный квартирный вычет: КС за налоговиков, № 12
  5. НДФЛ и земельный налог: когда уплаты не избежать, № 11
  6. Реформа ОСАГО: что поменялось, № 8
  7. Самозанятые, выходите из тени!, № 4
  8. Как гражданину снизить налог за машино-место, № 4
  9. Получение НДФЛ-вычета на учебу у работодателя, № 3
  10. Коллекторы: новые запреты и возможности, № 3
  11. Дачные постройки: налог на имущество, № 2
  12. Потребители, жалуйтесь по-новому, № 2
  13. Плата за допуслуги нотариуса выходит из тени, № 2
  14. Госуслуги через порталы = экономия на госпошлине, № 2
  15. Получение НДФЛ-вычета на учебу: важен момент оплаты, № 2

2016 г.

  1. Советы лично для вас, № 24
  2. Выигрыш в лотерею — общее имущество супругов?, № 23
  3. Мошенники поневоле, или Риски получения жилищного вычета, № 22
  4. ФНС предлагает разрешить платить налоги за близких родственников, № 21
  5. Сообщите в ИФНС о транспорте и имуществе, «забытом» налоговиками, № 21
  6. Работодатель пропал: как получить декретные, № 20
  7. Личный кабинет физлица: на бумаге документы не дублируются, № 20
  8. Пристав не пустил за границу: как взыскать убытки, № 19
  9. Самовольная перепланировка: есть ли шанс узаконить, № 19
  10. Когда НДФЛ-вычет на покупку жилья можно получить дважды, № 18
  11. Материнский капитал: взгляд из зала суда, № 17
  12. НДФЛ при продаже имущества: не заплатите лишнего, № 16
  13. Самовольная перепланировка: давай оставим все как есть?, № 16
  14. Перепланировка жилья: как оформить, № 15
  15. НДФЛ-вычеты по имуществу: покупаем — продаем, № 15
  16. Супруги развелись, а кредиты остались: кто и как должен их платить, № 13
  17. Меры предосторожности для частных вкладчиков, № 13
  18. Личный кабинет физического лица: новые правила, № 11
  19. Отчитываться о зарубежных счетах нужно и физлицам, № 11
  20. Взыскание налогов с граждан: снова по судебному приказу, № 10
  21. Операции с земельными участками: НДФЛ-трудности, № 7
  22. Платим НДФЛ с доходов от продажи доли в уставном капитале ООО, № 7
  23. Квартирный вопрос: получаем НДФЛ-вычеты, № 6
  24. Как получать пособие по больничному, если трудишься у нескольких работодателей, № 4
  25. Родственник умер: платить ли за него имущественные налоги, № 3
  26. НДФЛ и имущественные налоги: изменения для граждан, № 2
  27. Новогодние НДФЛ-новости для продавцов недвижимости и учредителей, № 2
  28. Пенсионные коррективы 2016 года, № 2
  29. «Дорожный» штраф: заплатишь быстро — получишь скидку 50%, № 1
  30. Судебные приставы смогут временно замораживать водительские права злостных должников, № 1

2015 г.

  1. ВС рассказал, как надо считать НДФЛ, № 24
  2. Банкротство граждан: детали, о которых нужно знать должникам, № 24
  3. НДФЛ: как гражданину продекларировать доход и получить вычеты, № 23
  4. Когда налоговики могут заинтересоваться банковским счетом гражданина, № 23
  5. Минфин и ФНС изменили позицию: НДФЛ с потребительской неустойки платить нужно!, № 23
  6. Банк отрицает факт внесения денег во вклад: как быть, № 23
  7. Конфликтная «автогражданка», № 22
  8. С полученных по суду неустоек и штрафов потребители не должны платить НДФЛ, № 22
  9. Решаем судьбу пенсионных накоплений, № 21
  10. Налог на имущество со свежих квартир, № 20
  11. Вопросы по имущественным НДФЛ-вычетам, № 19
  12. Смена фамилии ребенку: просто сказать, но непросто сделать, № 18
  13. Сдаете квартиру? Не забудьте зарегистрировать жильцов, № 17
  14. Действия водителей при ДТП: что нового, № 16
  15. Ликбез для безработных, № 16
  16. Амнистии капиталов быть, № 15
  17. НДФЛ-вычет при продаже кредитного имущества и расходы по уплате процентов, № 15
  18. Покупка жилья в ипотеку: заявляем НДФЛ-вычет по процентам, № 13
  19. «Личное» банкротство, № 13
  20. Промолчишь об имуществе и транспорте — накажут?, № 13
  21. НДФЛ-вычет при покупке жилья для супругов: один раз отмерь..., № 12
  22. НДФЛ с неустойки и других выплат потребителям, № 12
  23. Налог на имущество граждан за 2015 год: с какой стоимости его считать, № 11
  24. Лечимся платно, возвращаем НДФЛ упорно, № 11
  25. Пенсионные советы, № 10
  26. Одну квартиру продали, другую купили: ставка налога на имущество может подрасти?, № 10
  27. Банковским вкладчикам посвящается, № 9
  28. Что засчитают в пенсионный стаж, № 9
  29. Социальные вычеты по НДФЛ: многие знают, но не все пользуются, № 8
  30. Как получить социальные налоговые вычеты по НДФЛ, № 8
  31. Как вернуть деньги по договору о возмездном оказании услуг, № 7
  32. Продали одну квартиру, купили другую: получаем вычеты по НДФЛ, № 7
  33. Раздел долей в ООО бывшими супругами, № 6
  34. Как вернуть переплату по НДФЛ, если есть долги по имущественным налогам, № 6
  35. Как заменить военную службу на альтернативную гражданскую, № 5
  36. Новый год — новые пенсии: формулы и пример расчета, № 4
  37. Имущественный НДФЛ-вычет: продажа долей ≠ продажа квартиры, № 3
  38. Новые НДФЛ-вычеты для инвесторов на рынке ценных бумаг, № 2

2014 г.

  1. Новый имущественный налог: готовимся пока морально, № 24
  2. Чтобы не подавать декларацию о доходах, подтвердите трехлетний срок владения имуществом, № 24
  3. Новый налог на имущество — кому льготы?, № 24
  4. Имущество физлиц: новые налоговые обязанности, № 23
  5. Оформляем ДТП без участия полиции, № 22
  6. Гражданин вносит «недвижимую» долю в уставный капитал ООО: извещать ли других собственников?, № 22
  7. Живете не по средствам? ИФНС идет к вам!, № 20
  8. Судебное взыскание НДФЛ с гражданина: возражаем на иск, № 20
  9. Предприниматель или нет: разбираемся со статусом частника, сдающего квадратные метры в аренду, № 19
  10. Вычет на квартиру: меняясь с государством, не занижайте стоимость, № 19
  11. Декларация о «недвижимых» подарках: лучше поздно, чем никогда?, № 15
  12. Потребительские кредиты: новые правила игры, № 15
  13. Покупка через Интернет: как вернуть товар, если вы передумали, № 14
  14. Продаем квартиру, полученную от государства взамен изъятой: как уменьшить НДФЛ?, № 13
  15. Наследство: налоговые вопросы и не только, № 12
  16. Что полагается тем, кто усыновил ребенка, № 10
  17. Платим НДФЛ при сдаче квартиры, № 9
  18. При сдаче жилья в аренду НДФЛ может платить один совладелец, № 9
  19. Как получить новые жилищный и процентный вычеты, № 8
  20. Компенсация за изъятие имущества для государственных нужд: что с НДФЛ?, № 8
  21. Как поступить, если вы не согласны с требованием ИФНС об уплате НДФЛ, № 5
  22. Что изменится в получении НДФЛ-вычета на жилье, № 4
  23. Продажа комнаты в коммуналке: подводные камни, № 4
  24. Пенсия: изучаем варианты, № 2
  25. Налог на имущество физлиц может вырасти, № 1

2013 г.

  1. Работодатель решил закрыть долги по неотгулянным отпускам: выгодно ли это вам?, № 24
  2. «Перебор» по детскому вычету: с кого спросит налоговая, № 23
  3. Недвижимость в подарок или в наследство: каких трат не избежать, № 23
  4. Старые полисы ОМС — тоже полисы, № 22
  5. Право на НДФЛ-вычет ИФНС подтвердила, а деньги так и не пришли: как быть?, № 21
  6. Кому достанется новый жилищный НДФЛ-вычет, № 20
  7. НДФЛ-вычет по ипотечным процентам заявить никогда не поздно, № 20
  8. Удвоенный детский вычет: кому и когда, № 20
  9. Когда пенсионер может получить вычет по НДФЛ за прошлые годы, № 18
  10. Получаем вычет при продаже и покупке имущества, № 17
  11. Как сегодня рассчитывают пенсию, № 16
  12. Как получить со сферы услуг стоимость украденной одежды: инструкция для пострадавших, № 16
  13. Имущественному НДФЛ-вычету стандартные и социальные не помеха, № 15
  14. Потребительские кредиты: о чем полезно знать, № 15
  15. Памятка об отпуске и отпускных, № 13
  16. Как отпуск отгулять и деньги не потерять, № 13
  17. НДФЛ с подарка не удержан. Что делать?, № 13
  18. Покупка жилья у родственников: когда имущественный НДФЛ-вычет получить нельзя, № 12
  19. Работающий ребенок-студент: положен ли родителям НДФЛ-вычет на обучение, № 9
  20. НДФЛ-вычет: возвращаем деньги, потраченные на здоровье, № 7
  21. За граждан, не выбравших тариф пенсионных взносов, решение примут автоматом, № 6
  22. Поход в налоговую инспекцию: возвращаем себе НДФЛ, № 5
  23. Храните деньги за границей? Платите налоги в России!, № 4
  24. Гражданин выиграл суд: обращаемся за деньгами в банк ответчика, № 3

2012 г.

  1. Кредитная история: найти и получить, № 24
  2. Вычет при покупке жилья в «общую семейную» собственность: ситуации из практики, № 22
  3. Получил подарок — поделись с бюджетом, № 21
  4. Помощник по хозяйству из ближнего зарубежья, № 21
  5. Пришел перерасчет налога на имущество физлиц за прошлые годы: почему такое случается, № 19
  6. Потребитель, защити себя сам, № 19
  7. Имущественный НДФЛ-вычет на отделку квартиры в новостройке, № 15
  8. Cчитаем НДФЛ при продаже квартиры, если часть ее была в собственности менее 3 лет, № 14
  9. Налоговики не получат доступ к тайне вкладов граждан, № 14
  10. Через тернии к социальному НДФЛ-вычету на обучение ребенка, № 11
  11. Банк, который лопнул: шпаргалка по возврату личных сбережений, № 11
  12. Разъяснения Верховного суда в помощь потребителям, № 8
  13. Пациент может выбрать, где лечиться, № 7
  14. Сдача жилья физлицом внаем: какие налоги платить в бюджет, № 5
  15. С граждан спишут безнадежные налоговые долги трехлетней давности, № 3

2011 г.

  1. Шпаргалка по жилищному НДФЛ-вычету для работника, № 23
  2. Слабые стороны кредитных договоров с гражданами, № 22
  3. Новый сервис для уплаты гражданами налогов через сайт ФНС, № 13
  4. Возвращаем НДФЛ за счет социальных вычетов, № 10
  5. НДФЛ-вычет по «ипотечным» процентам, № 10
ИНДЕКСЫ
в России Индекс
потребительских цен

Используется
для индексации зарплаты

0.61%
июнь 2017 г.
0
Минимальный
размер оплаты труда

Используется для
регулирования зарплаты

7 800

Примечание

История

ЕЖЕДНЕВНАЯ
НОВОСТНАЯ
РАССЫЛКА
ОПРОС
Принимаете ли вы на работу студентов и старшеклассников на работу в летний период?
Нет, не принимаем
Только от 18-ти, чтобы без медосмотров и на полный график
Только тех, кто будет работать и после 1 сентября, иначе нерентабельно обучать
Принимаем с удовольствием

РАБОЧИЙ СТОЛ БУХГАЛТЕРА

«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Подписка на ГК_2017
БЛИЖАЙШИЕ БУХГАЛТЕРСКИЕ МЕРОПРИЯТИЯ
Информации о мероприятиях в данный момент нет