КАК СДАТЬ НАЛИЧНЫЕ В БАНК ПО ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ ЧЕРЕЗ ИНКАССАЦИЮ?
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Статьи Консультации Семинары Конференции
Календари Калькуляторы Формы Справочники Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ
ПОПУЛЯРНЫЕ НОВОСТИ
Дополнительный выходной для работников: как оплачивать

Если работодатель решил установить для своих сотрудников дополнительный выходной день (например, сделать выходным 1 сентября для работников, имеющих детей-школьников), оплата такого дня зависит от способа, которым дополнительный выходной был оформлен. < ... >

Перечень документов, необходимых для получения возмещения из ФСС, обновлен

Со следующего года для того, чтобы получить из Соцстраха возмещение на выплату пособий, помимо прочих документов, страхователь должен будет представить специальную справку-расчет. < ... >

Кассовый чек при получении аванса будет особенным

Налоговая служба сообщила о требованиях к реквизитам на кассовом чеке в случае получения и зачета аванса. В разрабатываемых налоговиками форматах чеков, которые будут пробивать онлайн-ККТ, есть особая отметка для расчетов авансом. < ... >

Предельный размер базы для начисления взносов на 2017 год уже утвержден

Правительство РФ окончательно определилось с лимитами страховой базы для начисления взносов на следующий год. < ... >

Компенсация за неиспользованный отпуск: особенности расчета

Если к моменту увольнения сотрудник проработал без отпуска 10 месяцев и 20 дней, компенсация за неиспользованный отпуск ему выплачивается в полном размере, т.е. за 28 календарных дней. < ... >

Подготовьтесь к переходу на новые взносы

С нового года взыскивать недоимки по взносам (кроме взносов «на травматизм») за периоды до 01.01.2017 будет ФНС – на основании данных, которые передадут ей фонды. Чтобы снизить вероятность неизбежных в таких случаях накладок, до конца декабря нужно: < ... >

Регистрация юрлиц и ИП: новые правила

Минфин актуализировал процедуру госрегистрации организаций, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств. < ... >

ТИПОВАЯ СИТУАЦИЯ™актуальна на 9 декабря 2016 г.

КАК СДАТЬ НАЛИЧНЫЕ В БАНК ПО ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ ЧЕРЕЗ ИНКАССАЦИЮ?

При сдаче наличных в банк через инкассаторскую службу надо заполнить:

1) РКО на вашего работника (например, кассира), собравшего и передавшего инкассаторам сумку с деньгами . В строке "Основание" РКО укажите "Для передачи инкассаторам для зачисления на расчетный счет в банке (название банка)";

2) препроводительную ведомость. Она состоит из трех частей: ведомости, накладной и квитанции.

Ведомость вложите в сумку с наличными, сумку опломбируйте и отдайте инкассаторам вместе с накладной и явочной карточкой. После передачи денег у вас останется только квитанция с печатью (штампом) и подписью инкассатора .

Большинство реквизитов в частях препроводительной ведомости называются и заполняются клиентом банка (т.е. вами) одинаково :

Название, N поляЧто указывается
Дата (4)Дата сдачи наличных в банк
Сумка N (5)Индивидуальный номер сумки, закрепленной за вашей организацией
От кого (6)Название вашей организации
Получатель (7)
ИНН (8)ИНН вашей организации
Счет N (9), КРЕДИТ счет N (15)Номер счета, на который вносятся наличные
Наименование банка-вносителя (10)Название банка, в т.ч. название или номер филиала, отделения, которое принимает у инкассаторов сумки с наличными деньгами
БИК (11)БИК банка, в котором принимают наличные у инкассаторов
Наименование банка-получателя (12)Название банка, в т.ч. название или номер филиала, отделения, в котором у организации открыт счет
БИК (13)БИК банка, на счет в котором вы вносите наличные
Сумма цифрами (16), сумма (18)Сумма наличных, вложенных в сумку (цифрами)
Символ (17)Символы, означающие источник поступления денег (цифрами), в соответствии с Указанием Банка России N 2332-У
Сумма прописью (19)Сумма наличных прописью. Оставшееся свободное место прочеркивается двумя линиями или вслед за суммой прописью без оставления свободного места указывается слово "руб."
Источник поступления (21)Название источника поступления наличных, соответствующее символам, указанным в поле "Символ"
Клиент, личная подпись, фамилия, инициалы (22)Подпись, фамилия, инициалы вашего работника, формировавшего сумку с наличными (того же, который указан в РКО)
Номинал банкнот, монеты (25)В порядке уменьшения - номиналы банкнот, монет, вложенных в сумку
Количество сдаваемых банкнот, монеты (в листах, штуках) (26)Количество банкнот и монет, вложенных в сумку, - по каждому номиналу
Сумма цифрами (27)Сумма цифрами по каждому номиналу банкнот и монет, вложенных в сумку

Инкассатор заполняет только поле "Опломбированную сумку N_ без пересчета принял..." (38). Остальные поля препроводительной ведомости либо не заполняются в принципе , либо их заполняет банк .

Пример. Заполнение препроводительной ведомости

20 ноября 2015 г. кассир ООО "Алтай" (ИНН 7710616450) Олег Эдуардович Рябинкин передал инкассатору банка (АКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) Бауманский филиал, БИК 044583267) сумку с наличными деньгами в сумме 1 200 000 руб. (поступления от продажи товаров) для внесения на счет ООО "Алтай" N 40702810800190000175 в том же отделении банка. Препроводительную ведомость он заполнил так.

Затраты на инкассацию учитываются в расходах как при ОСН, так и при УСН . НДС по услугам инкассаторов можно принять к вычету .

Проводки по инкассации такие:

ПроводкаОперация
Д 57 - К 50Наличные деньги сданы инкассаторам
Д 51 - К 57Деньги зачислены на счет
Д 91-2 - К 60 (76)Учтено вознаграждение за инкассацию

Связанные вопросы

Как сдать деньги в банк по объявлению на взнос наличными? >>>


.Сборник типовых ситуаций,2016-12-09.

Новостная рассылка для бухгалтера

Ежедневно мы отбираем важные для работы бухгалтера новости, экономя ваше время.

Получайте бесплатную рассылку бухгалтерских новостей на электронную почту.

МЫ ЦЕНИМ МНЕНИЕ ПРОФЕССИОНАЛОВ

Пожалуйста, оставьте ваш отзыв
о ТИПОВЫХ СИТУАЦИЯХ™
Я не получил (-а) ответа на свой вопрос, т. к. ожидал (-а) увидеть...
Я получил (-а) ответ на свой вопрос, но мне осталось непонятно...
Я полностью получил (-а) ответ на свой вопрос, спасибо вам!
Мы обновляем ТИПОВЫЕ СИТУАЦИИ™ ежедневно.
Ваше замечание мы учтем в очередном обновлении!
К вам можно обратиться:
Вам можно написать на:

ИНДЕКСЫ
в России Индекс
потребительских цен

Используется
для индексации зарплаты

0.44%
ноябрь 2016 г.
0
Минимальный
размер оплаты труда

Используется для
регулирования зарплаты

7 500

Примечание

История

ОПРОС
Встречались ли вам ошибки в уведомлениях об уплате личных налогов (на имущество физлиц/транспортный /земельный)?
Да, я сообщил(а) о них в свою ИФНС
Нет, все данные указаны верно
Я не являюсь плательщиком имущественных налогов

ЕЖЕДНЕВНАЯ
НОВОСТНАЯ
РАССЫЛКА
БУХГАЛТЕРСКИЙ КАЛЕНДАРЬ

«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Подписка на ГК_2017«ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2016» от Ольги Лапиной
БЛИЖАЙШИЕ БУХГАЛТЕРСКИЕ МЕРОПРИЯТИЯ
12.12.2016 г.

Блиц-семинар: «Сделки с государствами-членами ЕАЭС в 2017 году», г.Москва, Международный центр делового развития «АЭФ-КОНСАЛТ»

13.12.2016 г.

Семинар «Годовой отчет 2016: бухгалтерский и налоговый. Изменения на 2017 год», Москва, Издательско-консалтинговая группа «АйСи Групп»

13.12.2016 г.

Бизнес-практикум: «Что нужно знать бухгалтеру о НДС и заработной плате в 2017 году», г.Москва, Международный центр делового развития «АЭФ-КОНСАЛТ»