Как указать данные книги продаж в разделе 9 декларации по НДС
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Статьи Консультации Семинары Конференции
Календари Калькуляторы Формы Справочники Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ
ПОПУЛЯРНЫЕ НОВОСТИ
ФНС подтвердила: тотального контроля за счетами граждан не будет

Запрашивать у банков информацию о поступлениях на счета физлиц сотрудники инспекций вправе лишь в особых случаях. < ... >

Оплата лечения будущей супруги не дает права на соцвычет по НДФЛ

Муж не может претендовать на получение социального НДФЛ-вычета по расходам на лечение жены, если медицинские процедуры были оплачены до свадьбы. < ... >

Налоговики не будут иметь свободный доступ к счетам граждан

В интернете «гуляет» информация о том, что с 1 июля налоговики смогут полностью контролировать операции по счетам физлиц. И если гражданин не сможет обосновать получение на банковскую карту той или иной суммы, а также причину неуплаты НДФЛ с нее, то ему грозит доначисление налога, пеней и штрафа. Ссылка идет на поправки в ст.86 НК РФ. Так ли это? < ... >

Налог с продаж вводить не будут

Президент РФ считает нецелесообразным введение налога с продаж и прогрессивной шкалы НДФЛ. < ... >

Движимое имущество освободят от налогообложения

Возможно, скоро налог на имущество организаций нужно будет платить только с недвижимости. < ... >

Шведский стол для персонала - натуральный доход сотрудников

При оплате работодателем питания работников, в том числе, по системе шведский стол, у «кормильца» возникают обязанности налогового агента по НДФЛ. < ... >

Уволить сам себя директор не может

Если общее собрание учредителей Общества приняло решение о прекращении трудовых отношений с директором и назначило нового, разжалованный директор не может подписать приказ о своем увольнении. < ... >

ТИПОВАЯ СИТУАЦИЯ™ актуальна на 21 июня 2018 г.

Как указать данные книги продаж в разделе 9 декларации по НДС

В разд. 9 перенесите сведения обо всех счетах-фактурах, зарегистрированных в книге продаж за квартал. Бухгалтерская программа при заполнении декларации делает это автоматически.

Для просмотра программа сформирует разд. 9 в виде таблицы. В ней будут сведения о каждом счете-фактуре из книги продаж - код вида операции, номер и дата счета-фактуры, ИНН и КПП покупателя, стоимость продаж и сумма начисленного НДС.

Обязательно сравните итоговую сумму НДС в разд. 9 и книге продаж. Можно сверить и другие данные. Расхождений быть не должно.

Пример. Раздел 9, заполненный в бухгалтерской программе

ООО в книге продаж за 1 квартал 2018 г. зарегистрировало счета-фактуры:

  • от 27.03.2018 N 1 на сумму 590 000 руб. (в т.ч. НДС 90 000 руб.), выставленный ООО "Позитив" (ИНН/КПП 7728125521/772801001) на стоимость отгруженных товаров;
  • от 30.03.2018 N 1-АВ на сумму 295 000 руб. (в т.ч. НДС 45 000 руб.), выставленный ООО "Промсила" (ИНН 7730150321/773001001) на аванс, полученный по платежному поручению от 30.03.2018 N 341.

НДС по книге продаж по ставке 18% - 135 000 руб. (90 000 руб. + 45 000 руб.). Стоимость продаж без налога - 500 000 руб.

В разд. 9 сведения о счетах-фактурах будут отражены так.

Приложение 1 к разд. 9 будет только в уточненной декларации. Бухгалтерская программа автоматически перенесет в него сведения о счетах-фактурах из дополнительного листа книги продаж.


Новостная рассылка для бухгалтера

Ежедневно мы отбираем важные для работы бухгалтера новости, экономя ваше время.

Получайте бесплатную рассылку бухгалтерских новостей на электронную почту.

МЫ ЦЕНИМ МНЕНИЕ ПРОФЕССИОНАЛОВ

Пожалуйста, оставьте ваш отзыв
о ТИПОВЫХ СИТУАЦИЯХ™
Я не получил (-а) ответа на свой вопрос, т. к. ожидал (-а) увидеть...
Я получил (-а) ответ на свой вопрос, но мне осталось непонятно...
Я полностью получил (-а) ответ на свой вопрос, спасибо вам!
Мы обновляем ТИПОВЫЕ СИТУАЦИИ™ ежедневно.
Ваше замечание мы учтем в очередном обновлении!
К вам можно обратиться:
Вам можно написать на:



	
	
	
	
ИНДЕКСЫ
Москва Индекс
потребительских цен

Используется
для индексации зарплаты

0.41%
май 2018 г.
45000000
Минимальный
размер оплаты труда

Используется для
регулирования зарплаты

18 742

Примечание

История

ЕЖЕДНЕВНАЯ
НОВОСТНАЯ
РАССЫЛКА
ОПРОС
Пришлось ли вашей организации в связи с изменением МРОТ с 1 мая повышать зарплату работникам?
Да (всем/почти всем)
Да, отдельным сотрудникам
Нет, у нас зарплата выше 11 163 руб. в месяц

РАБОЧИЙ СТОЛ БУХГАЛТЕРА

«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Летний деловой конгресс «Такском» во французском стиле.Подписка на ГК