Управление денежными потоками
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Статьи Консультации Семинары Конференции
Календари Калькуляторы Формы Справочники Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ
ПОПУЛЯРНЫЕ НОВОСТИ
ФСС занялся обновлением правил работы с работодателями

Соцстрах разработал проект ведомственного приказа, устанавливающего обновленный порядок приема документов, служащих основанием для исчисления и уплаты взносов «на травматизм», а также документов, подтверждающих правильность исчисления и своевременность уплаты таких взносов. < ... >

ФНС опубликовала очередную порцию рассекреченной информации

Налоговая служба разместила в открытом доступе вторую партию сведений, которые раньше относились к налоговой тайне. < ... >

Регистрация юрлица или ИП: оснований для отказа стало больше

С 1 октября у налоговиков появилось два новых основания для отказа в госрегистрации организации или ИП. < ... >

«Физика»-арендодателя могут заставить уплатить НДС

Даже если гражданин не зарегистрирован в качестве ИП, его арендная деятельность может быть признана предпринимательской. Со всеми вытекающими налоговыми последствиями. < ... >

«Спасибо» от Сбербанка теперь можно положить в карман

С середины октября у клиентов Сбербанка появилась возможность переводить бонусы, полученные по программе «Спасибо», в рубли. < ... >

Платить «агентский» НДФЛ из своего кармана налоговый агент не вправе

В договоры нельзя включать условие о том, что налоговый агент, выплачивающий гражданину доход, берет на себя расходы, связанные уплатой НДФЛ. < ... >

ЦБ определился, какие операции по счету будут замораживать

Банк России утвердил признаки перевода денежных средств без согласия клиента. < ... >

Управление денежными потоками

Актуально на: 5 февраля 2018 г.

Поступления (приток) и платежи (отток) денежных средств организации и их эквивалентов именуются денежными потоками. При этом стабильность деятельности организации во многом поддерживается именно за счет непрерывного движения ее денежных потоков. Важную роль в обеспечении своевременности притока и оттока денежных средств играет управление денежными потоками.

Как управлять денежными потоками

Цель управления денежными потоками – обеспечивать своевременность поступлений и платежей денежных средств, а также достаточность положительных потоков для покрытия отрицательных. Иными словами, управление денежными потоками должно способствовать поддержанию положительного чистого потока организации и достаточного уровня ее платежеспособности. Напомним, что под чистым денежным потоком организации понимается разница между положительными и отрицательными денежными потоками организации за определенный период. Подробнее о чистом денежном потоке организации мы рассказывали в отдельной консультации.

Отсутствие системы управления денежными потоками может привести к затруднениям в деятельности компании и ухудшению показателей эффективности деятельности. Сюда можно отнести задержки платежей, увеличение дебиторской задолженности, снижение показателей оборачиваемости активов, проблемы с привлечением заемных средств и т.д.

В системе управления денежными потоками особое место занимает бюджетирование денежных потоков, когда прогнозирование притока и оттока денежных средств производится за определенный промежуток времени и на систематическое основе. И оперативный анализ выполнения такого бюджета позволит своевременно выявлять дисбаланс поступлений и платежей денежных средств и принимать необходимые меры. Подробнее о бюджете движения денежных средств мы рассказывали в отдельном материале.

Наряду с составлением и оперативным анализом бюджета движения денежных средств организации управление денежными потоками включает в себя полный и своевременный учет движения денежных средств, регулирование денежных расчетов и составление графиков платежей и погашения дебиторской и кредиторской задолженности, контроль остатков дебиторской задолженности и материально-производственных запасов, определение оптимальных источников финансирования деятельности организации и даже анализ путей снижения затрат и т.д.

Также читайте:

  1. Статистическая стоимость товара в ГТД – это…
  2. Выпуск товаров до подачи таможенной декларации
  3. План проверок на 2018 год: прокуратура
  4. Микропредприятие
  5. Статистическая таможенная декларация
  6. Утилизационный сбор
  7. Электронное декларирование в таможенном деле
  8. Производственный экологический контроль
  9. Инструкция по заполнению декларации на товары
  10. План проверок на 2018 год: трудовая инспекция
  11. Декларация о принадлежности к субъектам малого предпринимательства
  12. Реестр субъектов малого и среднего предпринимательства
  13. Справка о принадлежности к субъектам малого предпринимательства
  14. Постановка на учет объектов, оказывающих негативное воздействие
  15. Приказ о назначении ответственного за пожарную безопасность
  16. Система Меркурий для общепита
  17. Таможенные коды ТН ВЭД
  18. Таможенная декларация на транспортное средство
  19. Утилизационный сбор в ПТС – что это?
  20. Срок исковой давности по дебиторской задолженности
  21. Акт приема-передачи ЭЦП
  22. ГТД: образец
  23. Реестр декларации о соответствии Таможенного союза
  24. Декларация на товары: бланк
  25. Оформление таможенной декларации
  26. Чек-лист: плановая проверка
  27. Должностная инструкция ответственного за пожарную безопасность
  28. Виды таможенных деклараций
  29. Новые коды ОКВЭД
  30. Как рассчитать СГОЗ для СМП
  31. Приказ на ЭЦП
  32. Нужно ли представлять новый отчет в Центр занятости по своим работникам
  33. 18211603010016000140 КБК расшифровка 2018: за что штраф
  34. Ответственность главного бухгалтера
  35. Утилизационный сбор на прицепы и полуприцепы
  36. Список аффилированных лиц
  37. Пассажирская таможенная декларация
  38. Взыскание дебиторской задолженности
  39. Сколько действует электронная подпись
  40. Таможенная декларация: бланк
  41. Грузовая таможенная декларация
  42. Доверенность на получение ЭЦП
  43. Критерии малого предприятия 2018: таблица
  44. Продажа дебиторской задолженности
  45. Транзитная декларация
  46. Микропредприятие и малое предприятие: разница
  47. Годовой отчет акционерного общества
  48. Ключ электронной подписи
  49. Ответственный за пожарную безопасность
  50. Утилизационный сбор на спецтехнику 2018
Подписывайтесь на наш канал в Яндекс. Дзен
ИНДЕКСЫ
Москва Индекс
потребительских цен

Используется
для индексации зарплаты

0.13%
сентябрь 2018 г.
45000000
Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

7.5%
ЕЖЕДНЕВНАЯ
НОВОСТНАЯ
РАССЫЛКА
ОПРОС
Практикуется ли в вашей компании вывешивание фото сотрудников на доску почета или на доску позора?
Нет, это наследие советских времен
Да, это очень эффективно
Да, но только тех, кто дал согласие на это

РАБОЧИЙ СТОЛ БУХГАЛТЕРА

«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Подписка на ГКИРСОТ Конгресс
БЛИЖАЙШИЕ БУХГАЛТЕРСКИЕ МЕРОПРИЯТИЯ
31.10.2018

«Неделя Бухгалтера 2018» Обучение в атмосфере праздника!, компания "ИСКРА"

31.10.2018

Конференция «НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ.ИТОГИ–2018, ОЖИДАНИЯ–2019», Компания"ИРСОТ"

07.11.2018

«Фестиваль бухгалтера 2018» в Красноярске, Компания «КонсультантПлюс Илан