Налоговая проверка контрагента по ИНН
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Форумы Консультации Формы Калькуляторы
Статьи Справочники Семинары Календари Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ

Сегодня 14 ноября 2019 г., 15:35

Проверка контрагента

Проверка контрагента

При выборе контрагентов нужно проявлять должную осмотрительность. Ведь взаимоотношения с неблагонадежным контрагентом могут привести к доначислению налогов, пеней и штрафов.

Но мало провести проверку добросовестности контрагента. Нужно еще и доказать налоговикам, что вы это действительно сделали. При помощи нашего сервиса вы сможете собрать досье на контрагента и подготовить справку, которую при необходимости предъявите проверяющим. Причем на справке будет отображаться дата ее составления – это послужит доказательством того, что проверку контрагента вы провели заранее, а не за 5 минут до прихода ревизоров.

Вы можете сделать быструю проверку контрагента на благонадежность по ИНН или же комплексную. Комплексная проверка поможет узнать, сдавал ли контрагент отчетность, предъявлялись ли ему судебные иски, имеются ли в отношении него незавершенные исполнительные производства и т.д.

Проверяем
организацию
предпринимателя
Какая проверка требуется
быстрая налоговая проверка (1 шаг)
комплексная проверка на благонадежность (8 шагов)
Подготовьте ИНН и/или ОГРН контрагента.
Шаг 1.
Проверьте контрагента через электронный сервис «Прозрачный бизнес», введя ИНН, ОГРН или название компании:
https://pb.nalog.ru/index.html

Распечатайте из этого сервиса следующие страницы:
Готово
Карточка организации
Участие в нескольких ЮЛ (сведения о физлицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юрлиц)
Дисквалификация (сведения о дисквалификации руководителя контрагента)
Адреса нескольких ЮЛ (сведения об адресах, указанных при регистрации в качестве места нахождения несколькими юрлицами)
Ограничения участия в ЮЛ (сведения о лицах, в отношении которых подтвержден факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации)
Создать справку о проверке контрагента
Подготовьте ИНН, ОГРН, юридический адрес контрагента, а также ф.и.о. и паспортные данные руководителя контрагента.
Шаг 1.
Проверьте контрагента через электронный сервис «Прозрачный бизнес», введя ИНН, ОГРН или название компании:
https://pb.nalog.ru/index.html

Распечатайте из этого сервиса следующие страницы:
Готово
Карточка организации
Участие в нескольких ЮЛ (сведения о физлицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юрлиц)
Дисквалификация (сведения о дисквалификации руководителя контрагента)
Адреса нескольких ЮЛ (сведения об адресах, указанных при регистрации в качестве места нахождения несколькими юрлицами)
Ограничения участия в ЮЛ (сведения о лицах, в отношении которых подтвержден факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации)
Далее
Назад
Шаг 2.
Перейдите по указанной ссылке и по ИНН или ОГРН откройте выписку из ЕГРЮЛ:
https://egrul.nalog.ru

Сохраните выписку из ЕГРЮЛ в формате pdf или распечатайте ее
Готово
Выписка из ЕГРЮЛ на контрагента
Далее
Назад
Шаг 3.
Проверьте, не принимал ли налоговый орган решение о предстоящем исключении юрлица из ЕГРЮЛ как недействующего. Для этого укажите ОГРн/ИНН контрагента:
http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

Распечатайте страницу с информацией о публикации решения о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ в журнале «Вестник государственной регистрации» (или сведения о том, что информации по указанному ОГРН/ИНН не обнаружено)
Готово
Сведения о принятых налоговым органом решениях о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ недействующих юридических лиц
Далее
Назад
Шаг 4.
Проверьте, есть ли у контрагента задолженность по налогам, переданная на взыскание судебному приставу-исполнителю, и представлял ли контрагент в течение прошедшего года налоговую отчетность:
https://service.nalog.ru/zd.do

Распечатайте страницу с информацией о наличии/отсутствии у контрагента текущей налоговой задолженности и о подаче налоговой отчетности
Готово
Сведения о наличии налоговой задолженности, переданной на взыскание приставам, и о представлении налоговой отчетности
Далее
Назад
Шаг 5.
Посмотрите, не значится ли контрагент в реестре банкротов:
https://bankrot.fedresurs.ru/DebtorsSearch.aspx

Распечатайте карточку должника (в том числе сведения об опубликованных сообщениях по делу о банкротстве)
Готово
Сведения о банкротстве контрагента
Далее
Назад
Шаг 6.
Проверьте, имеются ли предъявленные контрагенту другими лицами иски (дела, в которых контрагент выступает в качестве ответчика):
http://kad.arbitr.ru

Наибольший интерес представляют гражданско-правовые иски и иски, предъявленные госорганами. Наличие большого числа предъявленных к контрагенту исков может свидетельствовать о неисполнении им своих обязательств. Распечатайте страницу с перечнем найденных судебных дел
Готово
Сведения о текущих и завершенных судебных делах с участием контрагента
Далее
Назад
Шаг 7.
Посмотрите, имеются ли незавершенные исполнительные производства в отношении контрагента:
http://fssprus.ru/iss/ip

Распечатайте страницу с данными об исполнительном производстве
Готово
Записи из банка данных исполнительных производств
Далее
Назад
Шаг 8.
Если у вас имеется копия паспорта руководителя контрагента, проверьте, является ли паспорт действительным:
http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2000

Распечатайте страницу с результатом проверки
Готово
Сведения о действительности паспорта руководителя
Создать справку о проверке контрагента
Подготовьте ИНН, ОГРНИП, ф.и.о. предпринимателя.
Шаг 1.
Перейдите по указанной ссылке и откройте выписку из ЕГРИП:
https://egrul.nalog.ru

Сохраните выписку в формате pdf или распечатайте ее
Готово
Выписка из ЕГРИП на предпринимателя
Далее
Назад
Шаг 2.
Посмотрите, не значится ли предприниматель в реестре банкротов:
https://bankrot.fedresurs.ru/DebtorsSearch.aspx

Распечатайте карточку должника (в том числе сведения об опубликованных сообщениях по делу о банкротстве)
Готово
Сведения о банкротстве предпринимателя
Далее
Назад
Шаг 3.
Проверьте, имеются ли предъявленные предпринимателю другими лицами иски (дела, в которых предприниматель выступает в качестве ответчика):
http://kad.arbitr.ru

Наибольший интерес представляют гражданско-правовые иски и иски, предъявленные госорганами. Наличие большого числа предъявленных к предпринимателю исков может свидетельствовать о неисполнении им своих обязательств. Распечатайте страницу с перечнем найденных судебных дел
Готово
Сведения о текущих и завершенных судебных делах с участием предпринимателя
Далее
Назад
Шаг 4.
Посмотрите, имеются ли незавершенные исполнительные производства в отношении предпринимателя:
http://fssprus.ru/iss/ip

Распечатайте страницу с данными об исполнительном производстве
Готово
Записи из банка данных исполнительных производств
Далее
Назад
Шаг 5.
Проверьте, является ли паспорт предпринимателя действительным: http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2000

Распечатайте страницу с информацией по результатам проверки
Готово
Сведения о действительности паспорта предпринимателя
Создать справку о проверке контрагента

Справка о проверке контрагента
от 14.11.2019

В отношении контрагента [название контрагента] была проведена проверка с использованием интернет-сервисов. По итогам проверки выявлены следующие факты и собраны следующие документы на контрагента.

Дата проверки 14.11.2019
Название контрагента [название контрагента]
ИНН контрагента [ИНН контрагента]
Сайт контрагента [сайт контрагента]
Собраны документы на контрагента
карточка организации из электронного сервиса «Прозрачный бизнес»
сведения о физлицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юрлиц
сведения о дисквалификации руководителя контрагента
адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами
сведения о лицах, в отношении которых установлен (подтвержден) факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации
Статус контрагента по данным о публикации решения о ликвидации в журнале «Вестник государственной регистрации»
является действующей организацией
находится в стадии ликвидации
Статус юридического адреса контрагента по данным сервиса ФНС об адресах массовой регистрации
не является адресом массовой регистрации
является адресом массовой регистрации
Сведения о дисквалификации руководителя контрагента по данным сервиса ФНС о дисквалифицированных лицах
не является дисквалифицированным лицом
является дисквалифицированным лицом на дату проверки
Статус руководителя контрагента по данным сервиса ФНС о массовых руководителях и участниках
не является массовым руководителем или участником
является массовым руководителем
является массовым участником

Ответственное за проверку лицо:

[должность] [ф.и.о.]

Печать
Сохранить в Word

Справка о проверке контрагента
от 14.11.2019

В отношении контрагента [название контрагента] была проведена проверка с использованием интернет-сервисов. По итогам проверки выявлены следующие факты и собраны следующие документы на контрагента.

Дата проверки 14.11.2019
Название контрагента [название контрагента]
ИНН контрагента [ИНН контрагента]
Сайт контрагента [сайт контрагента]
Собраны документы на контрагента
карточка организации из электронного сервиса «Прозрачный бизнес»
сведения о физлицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юрлиц
сведения о дисквалификации руководителя контрагента
адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами
сведения о лицах, в отношении которых установлен (подтвержден) факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации
выписка из ЕГРЮЛ
сведения о принятых налоговым органом решениях о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ недействующих юридических лиц
сведения о наличии налоговой задолженности, переданной на взыскание приставам, и о представлении налоговой отчетности
сведения о банкротстве контрагента
сведения о текущих и завершенных судебных делах с участием контрагента
записи из банка данных исполнительных производств
сведения о действительности паспорта руководителя
Статус контрагента по данным о публикации решения о ликвидации в журнале «Вестник государственной регистрации»
является действующей организацией
находится в стадии ликвидации
Статус юридического адреса контрагента по данным сервиса ФНС об адресах массовой регистрации
не является адресом массовой регистрации
является адресом массовой регистрации
Наличие налоговой задолженности по данным сервиса ФНС о наличии налоговой задолженности, переданной на взыскание судебному приставу-исполнителю
не имеет задолженности, переданной на взыскание приставам
имеет задолженность, переданную на взыскание приставам
Представление налоговой отчетности по данным сервиса ФНС о представлении налоговой отчетности в течение прошедшего года
по данным налогового органа представляет налоговую отчетность
не представлял налоговую отчетность в течение последнего года
Сведения о банкротстве контрагента по данным из Единого федерального реестра сведений о банкротстве
контрагент в реестре банкротов не числится
контрагент является банкротом
контрагент является ликвидируемым должником
Сведения о предъявленных контрагенту судебных исках по данным о судебных делах с сайта «Электронное правосудие»
судебных дел с участием контрагента нет
обнаружены судебные дела, в которых контрагент выступает в качестве ответчика
обнаружены только судебные дела, в которых контрагент выступает в качестве истца
Наличие исполнительных производств в отношении контрагента по данным с сайта Федеральной службы судебных приставов
нет
есть
Сведения о дисквалификации руководителя контрагента по данным сервиса ФНС о дисквалифицированных лицах
никогда не являлся дисквалифицированным лицом
был дисквалифирован ранее (на дату проверки срок дисквалификации прошел)
является дисквалифицированным лицом на дату проверки
Статус руководителя контрагента по данным сервиса ФНС о массовых руководителях и участниках
не является массовым руководителем или участником
является массовым руководителем
является массовым участником
Сведения о действительности паспорта руководителя контрагента по данным с сайта Главного управления по вопросам миграции МВД России
паспорт руководителя действителен
паспорт руководителя недействителен

Ответственное за проверку лицо:

[должность] [ф.и.о.]

Печать
Сохранить в Word

Справка о проверке контрагента
от 14.11.2019

В отношении индивидуального предпринимателя [Ф.И.О. предпринимателя] была проведена проверка с использованием интернет-сервисов. По итогам проверки выявлены следующие факты и собраны следующие документы на контрагента.

Дата проверки 14.11.2019
Ф.И.О. предпринимателя [Ф.И.О. предпринимателя]
ИНН предпринимателя [ИНН предпринимателя]
Сайт предпринимателя [сайт предпринимателя]
Собраны документы на предпринимателя
выписка из ЕГРИП
сведения о банкротстве предпринимателя
сведения о текущих и завершенных судебных делах с участием предпринимателя
записи из банка данных исполнительных производств
сведения о действительности паспорта предпринимателя
Сведения о банкротстве предпринимателя по данным из Единого федерального реестра сведений о банкротстве
предприниматель в реестре банкротов не числится
предприниматель является банкротом
предприниматель является ликвидируемым должником
Сведения о предъявленных предпринимателю судебных исках по данным о судебных делах с сайта «Электронное правосудие»
судебных дел с участием предпринимателя нет
обнаружены судебные дела, в которых предприниматель выступает в качестве ответчика
обнаружены судебные дела, в которых предприниматель выступает в качестве истца
Наличие исполнительных производств в отношении предпринимателя по данным с сайта Федеральной службы судебных приставов
нет
есть
Сведения о действительности паспорта предпринимателя по данным с сайта Главного управления по вопросам миграции МВД России
паспорт предпринимателя действителен
паспорт предпринимателя недействителен

Ответственное за проверку лицо:

[должность] [ф.и.о.]

Печать
Сохранить в Word

ЕГРЮЛ: налоговая проверка контрагента по ИНН

Чтобы провести проверку благонадежности контрагента, достаточно знать ИНН организации или ИП. Ведь на сайте ФНС существует несколько сервисов, с помощью которых можно сделать проверку контрагента по ИНН бесплатно онлайн. Также проверку можно провести, зная ОГРН. Если вы часто делаете проверки добросовестности контрагентов, утвердите положение о проверке контрагентов на благонадежность, в котором пропишите, кого и в каком объеме будете проверять (например в зависимости от цены сделки), какие документы по итогам надо собрать на контрагента.

Взаимодействуйте с контрагентом

Если ваш контрагент нацелен на реальное сотрудничество, то дополнительную информацию о нем вы можете получить у него же. Конечно, нужно рассчитывать на то, что какие-то сведения контрагент откажется вам предоставлять, к примеру, относящиеся к коммерческой или налоговой тайне. Но получить копию устава или каких-либо решений участников ООО – вполне возможно.

Не пренебрегайте информацией из Интернета

В Сети сейчас содержится много различной информации. Ее также можно использовать при проверке контрагента. Например, существуют сайты, где экс-сотрудники оставляют свое мнение о работодателе. На основании этих сведений можно сделать выводы о том, каким образом ваш контрагент выплачивает зарплату работникам («в конверте» или нет), и, соответственно, платит ли он НДФЛ и страховые взносы в полном объеме.
Правда, не забывайте, что к некоторой интернет-информации нужно относиться очень осторожно – те же бывшие работники могут оставить негативные отзывы о работодателе, даже если он на самом деле не нарушал прав работников.

Сделка с неблагонадежным контрагентом еще не означает, что вам доначислят налоги 

Даже если вы ошиблись при выборе контрагента и он оказался однодневкой, одного этого недостаточно для того, чтобы ИФНС по итогам проверки доначислила вам налоги, пени и штрафы. Ведь инспекторы должны доказать, что в результате своих действий с проблемным контрагентом вы получили необоснованную налоговую выгоду. Подробнее об этом вы можете прочитать в нашей статье
 

НЕ ПРОПУСТИТЕ
НУЖНОЕ
ОПРОС
Хотели бы вы сменить профессию, по какой причине?
Да, работаю не по призванию
Да, плохо оплачивается
Да, отнимает слишком много сил и времени
Да, скучно
Да, сплошные стрессы и нервотрепка
Не думал (а) об этом
Нет, это профессия моей мечты
Нет, чувствую себя на своем месте
Вы в своем уме? Начать все заново?..
ИНДЕКСЫ
Москва Индекс
потребительских
цен

Используется
для индексации зарплаты

-0.21%
август 2019 г.
45000000
МРОТ
по регионам

Используется для
регулирования зарплаты

20 195

Примечание

История


Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

6.5%

История

ЕЖЕДНЕВНАЯ
НОВОСТНАЯ
РАССЫЛКА
РАБОЧИЙ СТОЛ БУХГАЛТЕРА

«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Зимний конгресс ТАКСКОМФорум
БЛИЖАЙШИЕ БУХГАЛТЕРСКИЕ МЕРОПРИЯТИЯ