Консультации экспертов поновой ставке НДС 20%
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Статьи Консультации Семинары Конференции
Календари Калькуляторы Формы Справочники Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ
ИНТЕРНЕТ-КОНФЕРЕНЦИЯ
10.12.2018 - 14.12.2018
Публикация ответов

Новая ставка НДС 20%

Надо ли вносить изменения в ранее заключенные договоры?
Как считать НДС по переходящим сделкам?
По какой ставке принимать налог к вычету по старым авансам?

Ответы экспертов издательства опубликованы

Ответы на вопросы

По популярности
Раскрыть все
281 просмотр
Увеличение ставки НДС при лизинге
Добрый день. Предприятие на ЕНВД покупаем автомобиль в лизинг в декабре 2018 г. По договору стоимость расчитана по ставке 18%, и прописано, что в случае изменения ставки НДС мы должны сами расчитать ...
Левкова Ольга:
— Добрый день. Предприятие на ЕНВД покупаем автомобиль в лизинг в декабре 2018 г. По договору стоимость расчитана по ставке 18%, и прописано, что в случае изменения ставки НДС мы должны сами расчитать НДС и оплачивать лизинговой компании сумму лизинга +НДС. Так как основное средство приобретено для использования только в не облагаемых НДС операциях, то НДС по этому ОС учитывается в стоимости ОС как в бухгалтерском, так и в налоговом учете. Как нам поступить с увеличенным на 2% НДС в 2019 г.
149 просмотров
Подтверждение импорта в январе 2019
Добрый день. У меня вопрос по косвенным налогам, в частности, по НДС при импорте товаров из Республики Беларусь. По товарам, принятым на учет в декабре 2018, Заявление составляется в январе 2019г, н ...
Галина:
— Добрый день. У меня вопрос по косвенным налогам, в частности, по НДС при импорте товаров из Республики Беларусь. По товарам, принятым на учет в декабре 2018, Заявление составляется в январе 2019г, но НДС надо считать по ставке 18 %, правильно я понимаю? Как будут оформляться Заявления в 2019г. Будет ли новая форма Заявления. Благодарю, Галина Надточий
104 просмотра
Аванс от иностранца в декабре, отгрузка в январе
Добрый день, у меня вопрос. Если 100% аванс был перечислен в декабре от иностранного контрагента Евросоюз (Дания), отгрузка произойдет в январе 2019. Как произойдет взаимозачет между 18% НДСа в ...
Ерёмина Юлия Павловна:
— Добрый день, у меня вопрос. Если 100% аванс был перечислен в декабре от иностранного контрагента Евросоюз (Дания), отгрузка произойдет в январе 2019. Как произойдет взаимозачет между 18% НДСа в декабре аванс, и отгрузкой в январе 20%
134 просмотра
КСФ при доплате по переходящим сделкам
Добрый день! В письме от 23.10.2018 № СД-4-3/20667@ рекомендовано выставлять корректировочную счет-фактуру на доплату полученную с 01.01.2019. Какие основания для составления корректировочной счет-ф ...
Куралай:
— Добрый день! В письме от 23.10.2018 № СД-4-3/20667@ рекомендовано выставлять корректировочную счет-фактуру на доплату полученную с 01.01.2019. Какие основания для составления корректировочной счет-фактуры (КСФ) по нормам НК РФ КСФ составляется в случае увеличения/уменьшения отгруженных товаров(работ, услуг)?
217 просмотров
Увеличение в 2019 г. стоимости товара, отгруженного в 2018 г.
Если аванс получен в 2019 году по длящемуся договору, НДС исчислен по ставке 20/120. В 2019 происходит корректировка стоимости товара, отгруженного в 2018 году в сторону увеличения и зачитывается аван ...
Куралай:
— Если аванс получен в 2019 году по длящемуся договору, НДС исчислен по ставке 20/120. В 2019 происходит корректировка стоимости товара, отгруженного в 2018 году в сторону увеличения и зачитывается аванс полученный в 2019 году. По какой ставке применить вычет НДС?
99 просмотров
НДС в кассовых чеках и агентских договорах
Здравствуйте, наша организация, находясь на ОСНО является платежным агентом принимает через свои кассы в пользу управляющих компаний платежи населения за ком.услуги. Есть управляющие компания, которые ...
Лариса:
— Здравствуйте, наша организация, находясь на ОСНО является платежным агентом принимает через свои кассы в пользу управляющих компаний платежи населения за ком.услуги. Есть управляющие компания, которые находятся на УСНО( без НДС) и на ОСНО (с Ндс). Вопрос: как правильно указать ставку на чековой ленте и необходимо ли менять ставку в агентских договорах. В договорах ставка 18% указана. Спасибо
275 просмотров
Изменение ставки НДС с 2019г. в договорах
Надо ли вносить изменения в ранее заключенные договоры?
Наталья:
— Надо ли вносить изменения в ранее заключенные договоры?
162 просмотра
Повышение ставки НДС при сохранении цены договора
Если цена договора не будет пересмотрена и продавец заплатит 2%-ю разницу самостоятельно, учесть эту сумму в "прибыльных расходах" не получится. Так написано в письме № 03-07-11/78170 от 31.10.2018. с ...
Сухорукова Марина Евгеньевна:
— Если цена договора не будет пересмотрена и продавец заплатит 2%-ю разницу самостоятельно, учесть эту сумму в "прибыльных расходах" не получится. Так написано в письме № 03-07-11/78170 от 31.10.2018. ссылка в письме идет на п. 19 статьи 270 Кодекса, где предусмотрено, что при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций не учитываются расходы в виде сумм налогов, предъявленных в соответствии с Кодексом налогоплательщиком покупателю (приобретателю) товаров (работ, услуг, имущественных прав), если иное не предусмотрено Кодексом. Но в данном случае мы формируем доход из которого исключаем НДС предъявленный покупателю, а не расход в рамках статьи 270. Условия договора не меняются, а значит уменьшается цена товара или услуг за единицу. Прошу прокомментировать данное письмо, а также разъяснить как оформить первичные документы и счет-фактуру с учетом требований этого письма, ведь по договору сумма не меняется, а значит покупатель должен получить документы на сумму 118 рублей в т.ч. НДС 20%. Покупатель не обязан увеличивать свою задолженность на мифические 2% или уменьшать количество полученных товаров, услуг как предлагают другие издания. Спасибо!
99 просмотров
Предъявленный НДС уплачен продавцом за свой счет
Министерство Финансов РФ Письмо от 31.10.2018 г. № 03-07-11/78170 - просьба прокомментировать на примере.
Фарбер Надежда Николаевна:
— Министерство Финансов РФ Письмо от 31.10.2018 г. № 03-07-11/78170 - просьба прокомментировать на примере.
84 просмотра
Предновогоднее восстановление НДС по ОС
Здравствуйте! Вопрос: ежегодно в 4 квартале в декларации по НДС необходимо отражать суммы восстановления НДС по основным средствам, используемым в НДС-облагаемой и -необлагаемой деятельностях (ст.171. ...
Эльвира Леонидовна:
— Здравствуйте! Вопрос: ежегодно в 4 квартале в декларации по НДС необходимо отражать суммы восстановления НДС по основным средствам, используемым в НДС-облагаемой и -необлагаемой деятельностях (ст.171.1 НК РФ). Каков размер НДС к восстановлению в данном случае? Спасибо.
136 просмотров
Обязательно ли менять договор при изменении ставки НДС
В договоре аренды автотранспорта указана стоимость услуги 150000 рублей за месяц в т.ч. НДС 18%. Нужно ли составлять допсоглашение к договору аренды,если арендодатель согласен с 01.01.2019г оставить т ...
Татьяна:
— В договоре аренды автотранспорта указана стоимость услуги 150000 рублей за месяц в т.ч. НДС 18%. Нужно ли составлять допсоглашение к договору аренды,если арендодатель согласен с 01.01.2019г оставить такую же сумму арендной платы (150000 рб,в т.ч. НДС 20%)
94 просмотра
НДС в кассовом чеке при оплате товара, отгруженного в 2018 г.
В случае если товар будет отгружен в 2018 году, а оплата за него будет произведена в 2019 году наличными денежными средствами в кассу предприятия, то какую ставку НДС необходимо указывать в кассовом ч ...
Дробязко Лариса:
— В случае если товар будет отгружен в 2018 году, а оплата за него будет произведена в 2019 году наличными денежными средствами в кассу предприятия, то какую ставку НДС необходимо указывать в кассовом чеке?
180 просмотров
Учет старого аванса после 2019 г.
На 01.01.2019 г. остался аванс от покупателя. НДС по ставке 18% перечислен в бюджет. В 2019г покупатель товар не получил и возврат предоплаты не просит. Может ли фирма возместить НДС,перечисленный ...
Татьяна:
— На 01.01.2019 г. остался аванс от покупателя. НДС по ставке 18% перечислен в бюджет. В 2019г покупатель товар не получил и возврат предоплаты не просит. Может ли фирма возместить НДС,перечисленный в бюджет и по какой ставке?
40 просмотров
НДС по гарантийному ремонту в 2019г.
Добрый день. Наша компания продает сельхозтехнику и возмещает гарантийные расходы в течение года. Возмещаем израсходованные материалы на ремонт и работы в количестве 10 часов. Облагаются ли НДС с 01.0 ...
Галина:
— Добрый день. Наша компания продает сельхозтехнику и возмещает гарантийные расходы в течение года. Возмещаем израсходованные материалы на ремонт и работы в количестве 10 часов. Облагаются ли НДС с 01.01.2019 работы по гарантийному ремонту, если компания, которая выставляет нам счет, использует льготы по НДС?
44 просмотра
Ставка НДС при аренде муниципального имущества
Добрый день! Арендуем муниципальное помещение, являемся агентом по уплате НДС с аренды. В декабре 2018г начисляем НДС по ставке 18%, а платить НДС в налоговую инспекцию будем в январе 2019г. По какой ...
Вера:
— Добрый день! Арендуем муниципальное помещение, являемся агентом по уплате НДС с аренды. В декабре 2018г начисляем НДС по ставке 18%, а платить НДС в налоговую инспекцию будем в январе 2019г. По какой ставке платить НДС???
135 просмотров
Вычет НДС в 2019г. по документам 2018г.
Добрый день.Не можем поставить документы в декабре потому что закупки превысили реализацию и чтобы не было возмещение из бюджета бухгалтер решил перенести приход декабрьских документов на январь. Бухг ...
Еремина Юлия Павловна:
— Добрый день.Не можем поставить документы в декабре потому что закупки превысили реализацию и чтобы не было возмещение из бюджета бухгалтер решил перенести приход декабрьских документов на январь. Бухгалтерия может в таком первоначальном виде декабрьские документы поставить на приход с 18 % в январе?
154 просмотра
Аванс с 18% НДС, отгрузка - с 20%
В договоре аренды цена указана с учетом НДС, и с переходом в 2019г. сумма договора не изменяется. При получении аванса 100 % в декабре выставили СФ с НДС 18/118 в январе по факту оказания услуги этот ...
Елена:
— В договоре аренды цена указана с учетом НДС, и с переходом в 2019г. сумма договора не изменяется. При получении аванса 100 % в декабре выставили СФ с НДС 18/118 в январе по факту оказания услуги этот НДС зачитываем и выставляем СФ со ставкой 20%. Арендатор 2% НДС не доплачивает, т.к сумма договора не изменилась. Прошу уточнить на какую сумму НДС в январе мы уменьшаем выручку при определении налоговой базы по прибыли.
113 просмотров
Аванс в декабре со ставкой НДС 20%
Добрый день! Возник следующий вопрос. Мы собираемся в декабре 2018 г. перечислить предоплату нашему поставщику за услуги в январе 2019 г. (аренда). Наш поставщик выставил нам счет за услуги с увели ...
Людмила:
— Добрый день! Возник следующий вопрос. Мы собираемся в декабре 2018 г. перечислить предоплату нашему поставщику за услуги в январе 2019 г. (аренда). Наш поставщик выставил нам счет за услуги с увеличенной суммой, указав ставку 20%. Будет ли у нас, как у покупателя, какие-то риски в связи с этим? Получается, что мы заплатим верную сумму и никаких доплат мы не должны производить, т.к. уже перечисляем оплату по другой стоимости со ставкой 20%. Заранее спасибо!
110 просмотров
Аванс в 2018, отгрузка в 2019: как принимать к вычету НДС
Добрый день! Интересует вопрос по работе с поставщиками в связи с повышением НДС! Наша организация оплачивает поставщикам аванс в 2018г., а товар отгружается в 2019г., при этом зачастую с многими по ...
Маргарита:
— Добрый день! Интересует вопрос по работе с поставщиками в связи с повышением НДС! Наша организация оплачивает поставщикам аванс в 2018г., а товар отгружается в 2019г., при этом зачастую с многими постоянными поставщиком договора на поставку заключаются типового, рамочного образаца с указанием, что каждая поставка осуществляется по отдельным нашим заявкам (запросам), оплачивается по счету или спецификации. Соответсвенно, и счет, и спецификация будут выставлены со ставкой 18% в 2018г., а товарная накладная будет предоставлена в 2019г. со ставкой 20%. И при этом в переходный период один поставщик сам оплачивает повышение на 2% ,не изменяя стоимость поставки, а другой учтет изменения НДС, повысит стоимость поставки и соответственно нам нужно будет ему доплатить. Нужно ли документально оформить изменение по таким договорам, ведь договора без конкретной суммы? В нашей организации может возникуть риски по принятию к вычету НДС по ставке 20% ?
74 просмотра
Вычет НДС по старым авансам
По какой ставке принимать налог к вычету по старым авансам?
светлана:
— По какой ставке принимать налог к вычету по старым авансам?
66 просмотров
Изменения в договоры в части ставки НДС
Надо ли вносить изменения в ранее заключенные договоры?
светлана:
— Надо ли вносить изменения в ранее заключенные договоры?
28 просмотров
Уплата НДС при ЕСХН
Организация применяет ЕСХН, с нового года начнем платить НДС, т.к. размер выручки за 2018 г. превышает установленный порог 100 млн. руб. Как перейти на уплату НДС по новой ставке, есть ли переходные п ...
Ирина:
— Организация применяет ЕСХН, с нового года начнем платить НДС, т.к. размер выручки за 2018 г. превышает установленный порог 100 млн. руб. Как перейти на уплату НДС по новой ставке, есть ли переходные положения для орг-й, применяющих ЕСХН. Какие ньюансы надо учесть Спасибо!
69 просмотров
Счет-фактура выставлен с опозданием: какая ставка
Согласно письма Минфина от 25 января 2016 г. N 03-07-11/2722 допустима ситуация, когда продавец выставляет счет-фактуру позднее установленного законодательством срока. Ситуация: счет -фактур выставлен ...
Нестерова Галина:
— Согласно письма Минфина от 25 января 2016 г. N 03-07-11/2722 допустима ситуация, когда продавец выставляет счет-фактуру позднее установленного законодательством срока. Ситуация: счет -фактур выставлен продавцом в феврале 2019 года за услуги, оказанные в декабре 2018 года со ставкой НДС 18%, дата счета фактуры соответствует дате выставления, т е февраль 2019г. Продавец зарегистрировал данную счет-фактуру с этой датой февраля 2019 года в дополнительном листе к Книге продаж за 4 квартал 2018 года. Вопрос: пройдет ли контроль АСК НДС-2 данная счет-фактура?
87 просмотров
Аванс в декабре, завершение работ в январе
Договор на выполнение работ заключен в декабре 2018 года. По условиям договора заказчик выплачивает исполнителю аванс по договору в декабре 2018г. Начало выполнения работ - декабрь 2018, завершение ра ...
Светлана:
— Договор на выполнение работ заключен в декабре 2018 года. По условиям договора заказчик выплачивает исполнителю аванс по договору в декабре 2018г. Начало выполнения работ - декабрь 2018, завершение работ - январь 2019. Акт выполненных работ будет закрываться в январе 2019 года. Нужно ли в январе 2019 года составлять доп. соглашение к договору по изменению суммы НДС? По какой ставке принимать налог к вычету по декабрьскому авансу?
70 просмотров
Ставка НДС 18% в новых счетах-фактурах
Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста, в каких случаях в обычных счетах-фактурах (не корректировочных!!!) с 1 января 2019 года можно указывать налоговые ставки 18% и 18/118%? Не совсем понятно с какой ...
Лариса Анатольевна:
— Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста, в каких случаях в обычных счетах-фактурах (не корректировочных!!!) с 1 января 2019 года можно указывать налоговые ставки 18% и 18/118%? Не совсем понятно с какой целью эти ставки добавляются в новый формат счета-фактуры (см. проект приказа ФНС). Для корректировочных счетов-фактур ясно, а вот для обычных? Большое спасибо за ответ.
49 просмотров
Изменения в ранее заключенные договоры
Надо ли вносить изменения в ранее заключенные договоры?
Марина:
— Надо ли вносить изменения в ранее заключенные договоры?
48 просмотров
Оформление договора при авансе в 2018, отгрузке в 2019
Добрый день! Наша организация заключает в 2018 году договор на поставку товара, предоплата в 2018 80%. С налоговым учетом по НДС все понятно. Волнует сам договор, как лучше выделять в стоимости 18% и ...
Лесина Наталья:
— Добрый день! Наша организация заключает в 2018 году договор на поставку товара, предоплата в 2018 80%. С налоговым учетом по НДС все понятно. Волнует сам договор, как лучше выделять в стоимости 18% или прописать в т.ч. по ставке согласно п.3 ст.164 НК. Реализация в 2019г., как восполнить 2%? Тоже в договоре оговорить отдельным пунктом на доплату? Подскажите пожалуйста, как быть.
52 просмотра
Лизинговые платежи по графику: какая ставка
Организация заключила в ноябре 2018г договор лизинга. К договору приложен график лизинговых платежей. Ставка НДС в графике платежей 18%. Полное погашение по графику состоится в декабре 2020г. При опл ...
Здравствуйте, меня зовут Галина.:
— Организация заключила в ноябре 2018г договор лизинга. К договору приложен график лизинговых платежей. Ставка НДС в графике платежей 18%. Полное погашение по графику состоится в декабре 2020г. При оплате по графику в январе 2019г. какую ставку НДС нужно указывать в платежном поручении.
60 просмотров
Чеки ККТ на оплату за 2018 г.
С какой ставкой НДС пробивать онлайн чеки по безналичной оплате с 01.01.19 от физического лица по реализации (отгрузке) товаров в 2018 г., а также в чеки на возврат денежных средств физическому лицу ...
Юлия:
— С какой ставкой НДС пробивать онлайн чеки по безналичной оплате с 01.01.19 от физического лица по реализации (отгрузке) товаров в 2018 г., а также в чеки на возврат денежных средств физическому лицу с 01.01.19 г., полученных в 2018 году за товары со ставкой 18%.
81 просмотр
Цена не меняется и покупатель не доплачивает 2% НДС
Между заказчиком (ОСНО) и подрядчиком (ОСНО) заключен контракт на оказание услуг по 44-ФЗ. В договоре зафиксирована цена услуг без НДС (84,75 руб), НДС (15,25 руб) 18%, цена с НДС 100 руб (Цена контра ...
Ольга Владимировна:
— Между заказчиком (ОСНО) и подрядчиком (ОСНО) заключен контракт на оказание услуг по 44-ФЗ. В договоре зафиксирована цена услуг без НДС (84,75 руб), НДС (15,25 руб) 18%, цена с НДС 100 руб (Цена контракта). 44-ФЗ и контрактом не предусмотрено изменение стоимости контракта, равно как и стоимости услуги без НДС. Стороны никаких соглашений об изменений стоимости и/или объема услуг не подписывали. В январе 2019 подрядчик выставляет заказчику следующие документы: Акт об оказании услуг на 101,7 руб, где стоимость услуг без НДС 84,75 руб, НДС (20%) - 16,95 руб. В акте присутствует оговорка " сумма, подлежащая оплате заказчиком - 100 руб", счет-фактура выдана на 16,95 руб. Вправе ли Заказчик принять такие документы? Можно ли принять к вычету весь НДС по сч-фактуре? Как должен быть оформлен первичный документ и счет-фактура в случае, если по договору цена «без НДС» не меняется и покупатель не доплачивает разницу в связи с изменением налоговой ставки?
69 просмотров
Доплата и отгрузка товара будут в 2019г.
Добрый вечер. Как быть в ситуации, если покупатель перечислил аванс в 2018 году, а доплата за товар и сама поставка товара будут лишь в 2019 году? Что ждет покупателя и продавца?
Адиля:
— Добрый вечер. Как быть в ситуации, если покупатель перечислил аванс в 2018 году, а доплата за товар и сама поставка товара будут лишь в 2019 году? Что ждет покупателя и продавца?
55 просмотров
Изменения в договор, если аванс в 2018, а отгрузка в 2019
Добрый день! В ноябре 2018 нашей компанией заключен договор на продажу техники (продажа планируется в 2019 году). В договоре на поставку ставка НДС не указана, формулировка следующая "в том числе ст ...
Марина :
— Добрый день! В ноябре 2018 нашей компанией заключен договор на продажу техники (продажа планируется в 2019 году). В договоре на поставку ставка НДС не указана, формулировка следующая "в том числе ставка НДС, действующая на дату отгрузки". Предоплата по данному договору будет в декабре 2018 и в январе 2019 г. Вопрос в следующем: нужно ли вносить изменение в договор, если стоимость останется неизменной? исчисление НДС с авансов происходит по той ставке, которая действует на дату предоплаты? Заранее благодарю.
95 просмотров
Счет на оплату в декабре с НДС 20%
Добрый день! Возможно ли в декабре 2018 года выставить счет по предоплате за услуги января 2019 года со ставкой 20%?
Елена:
— Добрый день! Возможно ли в декабре 2018 года выставить счет по предоплате за услуги января 2019 года со ставкой 20%?
62 просмотра
Оплата в 2019 по договорам 2018 г.
Компания в 2018 году находится на УСН. С 2019 года переходит на ОСНО. По договорам ,которые были заключены в 2018 году покупатели рассчитались не полностью и следующие оплаты ожидаются в 2019 году. Во ...
Елена:
— Компания в 2018 году находится на УСН. С 2019 года переходит на ОСНО. По договорам ,которые были заключены в 2018 году покупатели рассчитались не полностью и следующие оплаты ожидаются в 2019 году. Вопрос: Будут ли оплаты по договорам 2018 г облагаться ндс?
51 просмотр
Переоценка товарных запасов в связи с увеличением ставки НДС
Добрый день! вид деятельности розничная и оптовая торговля строительными материалами - вопрос, должна ли быть проведена переоценка товарных запасов на складах на 31.12.2018 года в сторону увеличени ...
Елена:
— Добрый день! вид деятельности розничная и оптовая торговля строительными материалами - вопрос, должна ли быть проведена переоценка товарных запасов на складах на 31.12.2018 года в сторону увеличения их стоимости на 2%, в связи с увеличением ставки НДС.
64 просмотра
Допсоглашения к договорам для увеличения ставки НДС
нужно ли составлять доп.соглашения к уже имеющимся договорам в связи с изменением ставки НДС
Наталья:
— нужно ли составлять доп.соглашения к уже имеющимся договорам в связи с изменением ставки НДС
48 просмотров
Возврат товара неплательщиками НДС в 2019г.
Розничная торговля ювелирными изделиями, на ЕНВД. Многие поставщики на ОСНО. С какой ставкой НДС возвращать в 2019 году им бракованный товар, полученный и оплаченный в 2018 году?
Анастасия:
— Розничная торговля ювелирными изделиями, на ЕНВД. Многие поставщики на ОСНО. С какой ставкой НДС возвращать в 2019 году им бракованный товар, полученный и оплаченный в 2018 году?
45 просмотров
Допсоглашения по ставке НДС при длительных договорах
Добрый день. У меня вопрос следующий, Мы занимаемся подрядными работами и наши договора имеют длительный срок исполнения. Как нам стоит это оформить в Дополнительном соглашении. Заранее спасибо.
Валентина Олеговна:
— Добрый день. У меня вопрос следующий, Мы занимаемся подрядными работами и наши договора имеют длительный срок исполнения. Как нам стоит это оформить в Дополнительном соглашении. Заранее спасибо.
34 просмотра
Оплата при импорте из Республики Беларусь
Здравствуйте. Вопрос по НДС при импорте товаров из Республики Беларусь. Получаем товар в декабре 2018г., входной НДС 18 % , декларация по косвенным налогам и заявления о ввозе товаров за декабрь 2018 ...
Наталья Гулидова:
— Здравствуйте. Вопрос по НДС при импорте товаров из Республики Беларусь. Получаем товар в декабре 2018г., входной НДС 18 % , декларация по косвенным налогам и заявления о ввозе товаров за декабрь 2018 года сдается до 20 января 2019 года. Оплату НДС за декабрь 18% мы должны перечислить в декабре или можно по ставке 18 % заплатить до 20 января 2019 года? Спасибо.
42 просмотра
Аванс в декабре, поставка и монтаж в январе 2019
Добрый день! Строительная организация заключила 07.12.2018г. договор субподряда на поставку оборудования и монтаж, в т.ч. НДС 18%. Срок выполнения 30 дней со дня оплаты 10.12.18г. оплатили аванс (100 ...
Альбина Юрьевна:
— Добрый день! Строительная организация заключила 07.12.2018г. договор субподряда на поставку оборудования и монтаж, в т.ч. НДС 18%. Срок выполнения 30 дней со дня оплаты 10.12.18г. оплатили аванс (100% на оборудование (220 тыч.руб.), 50% на монтаж (80 тыс.руб)). Работы будут приниматься и оплачиваться окончательно в январе 2019г. По какой ставке платить оставшиеся 50% за монтаж? Как это отразить в договоре (доп.соглашение, корректировка или как)? С какой ставкой НДС принимать работы?
98 просмотров
Отказ покупателя от оплаты 2% НДС
Здравствуйте! Вопрос: имеет ли право покупатель, не соглашаясь и не изменяя условия договора 2018года, отказаться от доплаты 2% НДС после получения товара в 2019г, оплаченного в 2018г? Поставщик в это ...
Эльвира Леонидовна:
— Здравствуйте! Вопрос: имеет ли право покупатель, не соглашаясь и не изменяя условия договора 2018года, отказаться от доплаты 2% НДС после получения товара в 2019г, оплаченного в 2018г? Поставщик в этом случае принимает 2% себе на убытки безоговорочно или может обратиться в суд? Спасибо.
42 просмотра
Возврат аванса по расторгнутым договорам
По договорам, расторгнутым в декабре 2018 г., остался оплаченный аванс за услуги (частично за декабрь 2018, частично за январь 2018). По какой ставке НДС возвращать оплату покупателю в декабре 2018 г ...
Ольга:
— По договорам, расторгнутым в декабре 2018 г., остался оплаченный аванс за услуги (частично за декабрь 2018, частично за январь 2018). По какой ставке НДС возвращать оплату покупателю в декабре 2018 г и в январе 2019 г.?
45 просмотров
Погашение дебиторской задолженности за 2018 г. через кассу
Если после первого января 2019 года в кассу будет приниматься дебиторская задолженность какой процент НДС нужно указывать
Левина Наталья:
— Если после первого января 2019 года в кассу будет приниматься дебиторская задолженность какой процент НДС нужно указывать
68 просмотров
Назначение платежа при доплате НДС 2% в 2019
Добрый день! Подскажите, пож-та, как правильно заполнить назначение платежа при доплате НДС 2% в 2019г? Назначение платежа предполагает обязательное указание ставки НДС.
Глухова Светлана:
— Добрый день! Подскажите, пож-та, как правильно заполнить назначение платежа при доплате НДС 2% в 2019г? Назначение платежа предполагает обязательное указание ставки НДС.
61 просмотр
Заполнение платежки при доплате 2% НДС
По договору цена товара 100 руб., кроме того - НДС по ставке, действующей на дату отгрузки. Аванс перечислен в декабре 2018г. -118 руб. (в т.ч. НДС 18 руб.). Отгрузка в январе 2019г. - 120 руб. (в т.ч ...
Зосимова Ольга Евгеньевна:
— По договору цена товара 100 руб., кроме того - НДС по ставке, действующей на дату отгрузки. Аванс перечислен в декабре 2018г. -118 руб. (в т.ч. НДС 18 руб.). Отгрузка в январе 2019г. - 120 руб. (в т.ч. НДС - 20 руб.). Что писать в назначении платежа при перечислении поставщику в 2019 г. 2 руб.? "доплата по договору .... 2 руб., в т.ч. НДС 20% - 2 руб."?
38 просмотров
Закрытие акта в 2019 г. при авансе в 2018
Добрый день, как быть договор переходящий на 2019 г акт будет в 2019 аванс получили в 2018г как теперь закрыть акт с 20 ндс и выписать счёт фактуры? Заранее спасибо
Ольга :
— Добрый день, как быть договор переходящий на 2019 г акт будет в 2019 аванс получили в 2018г как теперь закрыть акт с 20 ндс и выписать счёт фактуры? Заранее спасибо
34 просмотра
Чек при возврате товара в 2019 г.
По какой ставке пробить чек при возврате товара в 2019 году реализованного 2018 году.
Юсипова Диля:
— По какой ставке пробить чек при возврате товара в 2019 году реализованного 2018 году.
29 просмотров
Учет, если цена с НДС в 2019 г. не меняется
в декабре уплачен аванс 10 000руб. за подписку на электрон.журнал (НДС 18%). Подписка с января 2019г. НДС с аванса к возмещению не берется, оплата висит на сч.76 В январе будет получена на сумм ...
Зимина Алла Юрьевна:
— в декабре уплачен аванс 10 000руб. за подписку на электрон.журнал (НДС 18%). Подписка с января 2019г. НДС с аванса к возмещению не берется, оплата висит на сч.76 В январе будет получена на сумму 10 000руб. с/ф с 20% НДС, все расходы несет издательство. Как отразить в учете и какой НДС брать к возмещению в 1 кв.2019г.
39 просмотров
Оплата оказанных в 2017 г. услуг: ставка НДС
Услуги по ремонту с/х техники оказаны в 2017г. Больше года не было оплаты. Организация обратилась в суд с целью взыскания задолженности и этот суд выиграла. Вопрос: в каком размере должен быть перечис ...
Анна Чеботарева:
— Услуги по ремонту с/х техники оказаны в 2017г. Больше года не было оплаты. Организация обратилась в суд с целью взыскания задолженности и этот суд выиграла. Вопрос: в каком размере должен быть перечислен платеж? С учетом НДС 18 или 20%? Должны ли мы корректировать отгрузочные документы?
46 просмотров
Чек "возврат прихода" в 2019 г.
Добрый день! Подскажите, пож-та, какую ставку НДС в 2019 .необходимо указывать в чеке с признаком "возврат прихода" при возврате товара, реализованного физ. лицу в 2018г.
Глухова Светлана:
— Добрый день! Подскажите, пож-та, какую ставку НДС в 2019 .необходимо указывать в чеке с признаком "возврат прихода" при возврате товара, реализованного физ. лицу в 2018г.
37 просмотров
Оформление документов при внесении изменений по ставке НДС в договор
Добрый день, просьба подскажите,если в 2018г. заключен договор на выполнение работ, рассчитана смета по ставке 18%, срок действия договора с 01.12.18г. по 31.05.19г., работы будут выполнены и предост ...
Грудиева Марина:
— Добрый день, просьба подскажите,если в 2018г. заключен договор на выполнение работ, рассчитана смета по ставке 18%, срок действия договора с 01.12.18г. по 31.05.19г., работы будут выполнены и предоставлены КС-2, КС-3 в 2019г., по какой ставке принимать документы (счет-фактуру, КС-2,КС-3), можно ли и как верно оформить доп.соглашение на внесение изменений по ставке НДС в договор, сметы? И если был аванс в 2018г., как правильно отразить расчеты в бух.учете в 2019г.?
42 просмотра
Назначение платежа при доплате НДС и уплате аванса в 2019
Прошу пояснить, - какая ставка НДС будет указана с 01.01.19г в платежных поручениях на доплату за отгруженный товар в 2018г? - если это будет один платежный документ одновременно на доплату за отгр ...
Оксана:
— Прошу пояснить, - какая ставка НДС будет указана с 01.01.19г в платежных поручениях на доплату за отгруженный товар в 2018г? - если это будет один платежный документ одновременно на доплату за отгруженный товар в 2018г и аванс по новой поставке в 2019г? Спасибо.
46 просмотров
Оплата актов, составленных в 2018 г.
По какой ставке принимать налог к вычету по старым авансам? И с янв 2019г. считать уже по 20%...а если акты в 2018г., а деньги пересляет в 2019г., то как тогла быть?
Юлия:
— По какой ставке принимать налог к вычету по старым авансам? И с янв 2019г. считать уже по 20%...а если акты в 2018г., а деньги пересляет в 2019г., то как тогла быть?
41 просмотр
Вычет НДС с декабрьского аванса
Аванс по арендной плате Мы собираемся в 2018 г. перечислить предоплату нашему поставщику за услуги в январе 2019 г. (аренда). По какой ставке принимать налог к вычету по декабрьскому авансу?
юлия :
— Аванс по арендной плате Мы собираемся в 2018 г. перечислить предоплату нашему поставщику за услуги в январе 2019 г. (аренда). По какой ставке принимать налог к вычету по декабрьскому авансу?
51 просмотр
Корректировочные счета-фактуры к авансовым счетам-фактурам
возможно ли выписывать корректировочные счета-фактуры на "авансовые" счета-фактуры? Нормативы укажите для данных действий
Людмила Бубнова:
— возможно ли выписывать корректировочные счета-фактуры на "авансовые" счета-фактуры? Нормативы укажите для данных действий
38 просмотров
Доплата 2% НДС при цене договора в евро
Согласно разъяснениям ФНС в письме от 23.10.2018, если покупатель производит доплату разницы НДС в 2019 году, выставляется корректировочный счет-фактура. При этом, вся сумма доплаты учитывается как НД ...
Наталия Ковальчук:
— Согласно разъяснениям ФНС в письме от 23.10.2018, если покупатель производит доплату разницы НДС в 2019 году, выставляется корректировочный счет-фактура. При этом, вся сумма доплаты учитывается как НДС. Просьба разъяснить заполнение счета-фактуры и книги продаж, если сумма договора выражена в валюте, а оплата производится в рублях по курсу ЦБ на дату оплаты. Например: в 2018 поступил аванс в размере 8378 руб. (118 Евро по курсу на дату оплаты- 71руб.) счет-фактура на аванс заполнен так: графа 7- 18/118, графа 8- 1278, графа 9- 8378 В 2019 году поступила доплата НДС в размере 144 руб. (2 Евро по курсу на дату оплаты -72 руб.)
56 просмотров
Цена с НДС фиксированная, аванс в 2018 г.
Аванс 100% оплачен в декабре 2018 г. Реализация пройдет в январе 2019 г. Сумма фиксированная с учетом НДС (без изменений в 2019). Счет в декабре выставлять с 18%? Мы теряем 2%?
Нелли:
— Аванс 100% оплачен в декабре 2018 г. Реализация пройдет в январе 2019 г. Сумма фиксированная с учетом НДС (без изменений в 2019). Счет в декабре выставлять с 18%? Мы теряем 2%?
76 просмотров
Вычет декабрьского НДС при оплате в 2019
Добрый день! СЧФ выставлена на оказание услуг в декабре 2018, мы оплатим в январе 2019. Можно ли принять НДС к вычету в декабре 2018 года 18%? Спасибо.
Людмила:
— Добрый день! СЧФ выставлена на оказание услуг в декабре 2018, мы оплатим в январе 2019. Можно ли принять НДС к вычету в декабре 2018 года 18%? Спасибо.
Если у вас возникли вопросы, связанные с проведением конференций, мы будем рады на них ответить: (495) 781-38-02/03, pr@glavkniga.ru
НЕ ПРОПУСТИТЕ
НУЖНОЕ
ИНДЕКСЫ
Москва Индекс
потребительских
цен

Используется
для индексации зарплаты

0.5%
ноябрь 2018 г.
45000000
МРОТ
по регионам

Используется для
регулирования зарплаты

18 781

Примечание

История


Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

7.75%

История

РАБОЧИЙ СТОЛ БУХГАЛТЕРА

ОПРОС
Уплачиваете ли вы налог на имущество с движимых ОС?
Нет, в нашем регионе есть льгота
Нет, у нас только ОС из 1 и 2 амортизационных групп
Нет, наши движимые ОС уже самортизированы
Да, у нас в регионе движимое имущество не льготируется
Да, но только по ОС, приобретенным до 2013 года
Да, наши ОС получены от взаимозависимого лица
«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Подписка на ГКЗимний конгресс ТАКСКОМ
БЛИЖАЙШИЕ БУХГАЛТЕРСКИЕ МЕРОПРИЯТИЯ