Пенсия: изучаем варианты

Решать, будете ли вы и дальше увеличивать накопительную часть трудовой пенсии, можно вплоть до 31 декабря 2015 г. Напомним, такой выбор могут сделать те, кто родился в 1967 г. и позднее, то есть те, у кого шли отчисления до 01.01.2014 на накопительную часть пенсиистатьи 33.1, 33.3 Закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ (ред., действ. с 01.01.2014) (далее — Закон № 167-ФЗ):

• «молчуны» — это граждане, не подававшие в ПФР до 2013 г. заявление о распоряжении своими пенсионными накоплениями (ПН). Их ПН находятся в государственной управляющей компании «Внешэкономбанк» (ГУК);
• «немолчуны», то есть подавшие до 2013 г. в ПФР заявление и направившие свои ПН:

• <или>в государственную управляющую компанию «Внешэкономбанк» (в заявлении указан один из предлагаемых инвестиционных портфелей);
• <или>в частную управляющую компанию (ЧУК);
• <или>в НПФ.

Посмотрим, какие варианты действий есть теперь у тех и у других, по какому тарифу будут отчисляться взносы с их выплат в этом году, а также что будет с уже имеющимися пенсионными накоплениями.

Сколько будет отчисляться на страховую и накопительную части пенсии в 2014 г.

В течение 2013 г. у граждан была возможность выбрать между 6% и 2% отчислений на накопительную часть трудовой пенсии, подав соответствующее заявление в ПФРп. 2 ст. 2 Закона от 03.12.2012 № 243-ФЗ (ред., действ. до 04.12.2013); п. 1 ст. 36.8 Закона от 07.05.98 № 75-ФЗ (ред., действ. до 04.12.2013). И некоторые такой выбор сделали. Как это повлияло на отчисления 2014 г., показано на схемеп. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ; п. 12 ст. 6 Закона от 04.12.2013 № 351-ФЗ. Мы используем следующие условные обозначения: НЧ — накопительная часть пенсии. Отметим, что с 2015 г. она трансформируется в накопительную пенсию (НП)статьи 3, 4 Закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительных пенсиях»; СЧ — страховая часть пенсии. С 2015 г. это будет страховая пенсиястатьи 3, 15 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Отчисления за «немолчунов» в 2014 г.п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ; п. 12 ст. 6 Закона от 04.12.2013 № 351-ФЗ

Отчисления за «молчунов» в 2014 г.п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ; п. 12 ст. 6 Закона от 04.12.2013 № 351-ФЗ

Если вы хотите уточнить, какой страховщик (ГУК, ЧУК или НПФ) сегодня формирует ваши пенсионные накопления, можете получить выписку из вашего индивидуального лицевого счета в ПФРИнформация ПФР от 05.12.2013, обратившись в клиентскую службу своего отделения ПФР или сделав запрос через сайт.

ПФР будет информировать вас о соответствии (несоответствии) УК или НПФ предъявляемым к ним требованиям путем размещения информации на официальных сайтах своих отделений, в СМИ, через портал госуслуг. Эту информацию можно будет получить и при личном обращении в ПФРп. 10 ст. 6 Закона от 04.12.2013 № 351-ФЗ.

Что можно выбрать в 2014—2015 гг. тем, кто работал до 2014 г.

До 31 декабря 2015 г. вам надо решить, оставлять ли на будущее накопительную часть пенсиип. 1 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ; п. 1.1 ст. 31 Закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ (ред., действ. с 01.01.2014).

Возможные варианты распоряжения ПН для «немолчунов» в 2014—2015 гг.

Возможные варианты распоряжения пенсионными накоплениями для «молчунов» в 2014—2015 гг.

Что будет с уже имеющимися пенсионными накоплениями

ПН, которые уже есть как у «молчунов», так и у «немолчунов», не будут переводиться на страховую часть трудовой пенсии (а впоследствии на страховую пенсию).

Такие средства «немолчунов», как и раньше, будут инвестироваться в соответствии с тем выбором, который они сделали. А средства «молчунов» будет размещать ГУК «Внешэкономбанк».

И в будущем «немолчуны» смогут менять выбранные УК, в том числе Внешэкономбанк, или НПФ. А «молчуны» смогут передать свои ПН в ЧУК или НПФ. Для этого тем и другим надо, как и раньше, подать в ПФР письменное заявление (но делать это они могут не чаще одного раза в год)п. 1 ст. 32 Закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ.

А по достижении пенсионного возраста можно получить накопительную пенсию из этих сумм.

Что будет с пенсионными накоплениями в случае отказа от их формирования в будущем

Если вы откажетесь от накопительной пенсии на будущее (это можно сделать и после 31.12.2015 г.), то с года, следующего за годом подачи заявления об отказе, имеющиеся у вас ПН не будут увеличиваться за счет новых отчислений на накопительную часть пенсии (с 2015 г. — на накопительную пенсию).

Изменить свое решение об отказе от формирования накопительной части пенсии (накопительной пенсии) впоследствии будет невозможно.

Также не будут увеличиваться за счет новых отчислений и сформированные до 01.01.2014 ПН «молчунов», если они не сделают свой выбор в пользу накопительной части пенсии (с 2015 г. — накопительной пенсии).

Какие есть варианты для тех, кто начнет трудиться в 2014 г. и позднее

Они тоже смогут формировать накопительную пенсию. Для того чтобы сделать выбор, у них есть 5 лет с момента первого начисления взносов (то есть если вы впервые начали работать в январе 2014 г., определиться с НП вам надо не позднее 31.12.2019). Если к моменту истечения этого пятилетнего срока вам еще не исполнится 23 года, то нужно определиться с накопительной пенсией не позднее 31 декабря года, в котором вам исполнится 23 годап. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. А пока вы будете выбирать, все отчисления пойдут только на страховую часть пенсиип. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.

Возможные варианты выбора пенсионного обеспечения для граждан, которые начали работать после 01.01.2014п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ

Кстати, те, кто решит формировать накопительную пенсию, также смогут в любое время до ее назначения отказаться от нее на будущее. После такого отказа все пенсионные взносы снова будут поступать только на страховую пенсиюп. 1 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ; п. 1.1 ст. 31 Закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ (ред., действ. с 01.01.2014). А накопительная пенсия будет им выплачиваться из накопленных до момента отказа средств.

***

Сложно предугадать на десятилетия вперед, что будет выгоднее: только страховая пенсия или страховая плюс накопительная пенсии.

При выборе соотношения процентов формирования страховой и накопительной пенсий ориентируйтесь вот на чтоИнформация ПФР от 05.12.2013:

• страховая часть гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации (с учетом уровня инфляции), размер которой, правда, заранее не предскажешь;
• накопительная часть будет расти в зависимости от результатов ее инвестирования НПФ или УК, которые могут быть нулевыми или даже отрицательными.

Также необходимо учитывать, что по новой пенсионной формуле с 2015 г. на размер страховой пенсии будет влиять то, по какому тарифу производятся отчисления за каждый годст. 15 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».