Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 26 сентября 2016 г.

Н.А. Мацепуро, юрист

Заплатили продавцу по старым реквизитам: что делать

Если вы оплатили выставленный вам счет на оплату товаров (работ, услуг), а потом выяснилось, что это уже старые реквизиты, и контрагент, не предупредивший вас об этом, требует перечислить деньги на новый расчетный счет, не спешите выполнять его просьбу. Ваши дальнейшие действия во многом будут зависеть от того, что произошло: старый счет мог быть закрыт, арестован, заблокирован либо у банка, в котором он был открыт, могли отозвать лицензию.

Контрагент закрыл счет

В этом случае деньги после списания с вашего счета повисят несколько дней в банке контрагента в невыясненных платежах, а затем вернутся на ваш счет (п. 8.2 Инструкции ЦБ от 30.05.2014 № 153-И; п. 4.67 ч. II приложения к Положению, утв. ЦБ 16.07.2012 № 385-П).

Раз платеж не зачислен на счет контрагента, значит, вы свое обязательство по оплате не исполнили (п. 1 ст. 316, ст. 403 ГК РФ; Постановления АС ДВО от 17.02.2016 № Ф03-274/2016; 8 ААС от 14.05.2015 № 08АП-1989/2015). Причем то обстоятельство, что контрагент не известил о закрытии счета, не освобождает вас от исполнения обязательства. Однако может послужить основанием для уменьшения вашей ответственности (в частности, неустойки), если вы допустили просрочку оплаты (п. 1 ст. 404 ГК РФ).

Поэтому дождитесь возврата денег, а затем снова перечислите их контрагенту, но уже по новым реквизитам.

Если средства долгое время не возвращаются (ведь конкретного срока на возврат не предусмотрено), направьте претензию в банк контрагента и установите срок для их возврата. А если и это не поможет, то придется взыскивать деньги с банка через суд (Постановление АС СЗО от 16.10.2014 № А56-68302/2013).

Счет арестован или заблокирован

Счет вашего контрагента мог быть:

В обоих случаях наложенные на счет ограничения не препятствуют поступлению на него платежей. Поэтому ваши деньги будут зачислены на счет контрагента и обязательство по оплате будет считаться исполненным надлежащим образом (п. 1 ст. 316, п. 1 ст. 408 ГК РФ). А в том, что контрагент не может распорядиться средствами из-за ареста или блокировки, вашей вины нет.

У банка контрагента отозвана лицензия

С момента отзыва лицензии банк прекращает прием и зачисление платежей на счета клиентов (п. 5 ч. 9 ст. 20 Закона № 395-1; п. 1.1 Указания ЦБ от 05.07.2007 № 1853-У). Поэтому важно, когда ваши деньги поступили в банк контрагента — до отзыва лицензии или после. А еще — как в договоре с контрагентом закреплены условия о моменте оплаты.

Деньги перечислены после отзыва лицензии

Тогда банк должен вернуть деньги на ваш счет (если вы перечисляли их до вступления в силу решения суда о банкротстве или ликвидации банка) (п. 5 ч. 9 ст. 20 Закона № 395-1; п. 1.4 Указания ЦБ от 05.07.2007 № 1853-У). Поэтому дождитесь их и снова перечислите по назначению.

Если банк не возвращает вам платеж, поступивший после отзыва лицензии, то жалуйтесь в подразделения ЦБ. Они уполномочены выносить конкурсным управляющим предписания об устранении нарушений (пп. 1.3, 3.5 Положения, утв. ЦБ 05.02.2016 № 533-П).

Деньги пришли до отзыва лицензии и зачислены на счет контрагента

Значит, ваш платеж прошел и обязательство по оплате исполнено (п. 1 ст. 316, п. 1 ст. 408 ГК РФ; Постановление 19 ААС от 28.11.2012 № А35-7047/2012). А как получить эти деньги от проблемного банка — уже задача контрагента. Он сможет вернуть их в ходе процедур ликвидации или банкротства банка при достаточности у последнего активов (ст. 20 Закона № 395-1; п. 1 ст. 189.64 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

И на исполнении контрагентом его встречных обязательств перед вами (если вы перечисляли предоплату) это отражаться не должно (ст. 309, п. 1 ст. 328 ГК РФ).

Деньги поступили до отзыва лицензии и зависли на корсчете банка

Иногда стороны пишут в договоре, когда оплата считается состоявшейся:

  • <или>в момент ее поступления в банк контрагента;
  • <или>в момент зачисления денег непосредственно на счет контрагента.

РАССКАЗЫВАЕМ РУКОВОДИТЕЛЮ

Если ваша компания —– плательщик, закрепите в договорах с контрагентами условие о том, что обязательство по оплате считается исполненным уже в момент зачисления денег на счет банка-получателя. Так вы снизите свои риски на случай банкротства банков контрагентов.

Тогда обязательство по оплате будет считаться исполненным согласно закрепленным условиям (ст. 309 ГК РФ). А вот когда в договоре таких условий нет, суды, как правило, поддерживают плательщиков. Так, на момент получения денег на свой корсчет у банка возникает обязательство зачислить их клиенту (п. 1 ст. 845, п. 1 ст. 865 ГК РФ). А у клиента появляется право требования этих денег у банка (в том числе право на включение этого требования в реестр кредиторов в случае банкротства банка). Соответственно, с этого момента перечисленные вами суммы становятся собственностью контрагента. Поэтому суды признают обязательство плательщика исполненным уже с момента поступления денег в банк контрагента (п. 3 Постановления Пленума ВАС от 19.04.99 № 5; Постановления АС УО от 27.10.2014 № Ф09-6638/14; 1 ААС от 01.07.2016 № А79-8396/2015). Ведь плательщик не должен нести риск, связанный с выбором контрагентом обслуживающего банка.

Если же контрагент не признает оплату и отказывается выполнить обязательства по договору, обращайтесь за разрешением спора в суд.

***

А если вы по своей вине перечисляете деньги не на тот счет (например, несмотря на получение уведомления об изменении счета или заключение допсоглашения к договору о смене реквизитов), то в таких случаях суды, как правило, не считают обязательство по оплате исполненным (Постановления Президиума ВАС от 30.07.2013 № 1142/13; АС МО от 30.12.2014 № Ф05-10264/2012; 18 ААС от 19.05.2016 № 18АП-4640/2016). Соответственно, если у банка контрагента вдруг отзовут лицензию, то вам придется выуживать деньги из него самостоятельно, в рамках дела о банкротстве (Постановление ФАС ПО от 14.01.2013 № А72-4380/2012). И заплатить вторично контрагенту (Постановление 11 ААС от 08.07.2013 № А72-11822/2012).