Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 24 декабря 2018 г.
Содержание журнала № 1 за 2019 г.С 2019 года вклады малых предприятий застрахованы
Что такое система страхования вкладов
Система страхования вкладов служит для того, чтобы вкладчик мог получить свои деньги в случае наступления страхового случаяст. 38 Закона от 02.12.90 № 395-1 (ред., действ. с 01.01.2019). Таким случаем признаетсяпп. 1, 2 ч. 1 ст. 8 Закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред., действ. с 01.01.2019) (далее — Закон № 177-ФЗ):
•или отзыв (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций;
•или введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Внимание
Не попадают в систему страхования счета (вклады) адвокатов, нотариусов, если эти счета открыты для ведения профессиональной деятельностип. 1 ч. 2 ст. 5 Закона № 177-ФЗ.
Система страхования вкладов работает следующим образом. Банк становится участником системы страхования, его включают в реестр банков, стоящих на учете в системе, и он платит взносы в Агентство по страхованию вкладов (далее — АСВ). При наступлении страхового случая именно АСВ возвращает вкладчикам их деньги.
Чьи вклады страхуются
До 2019 г. страховались деньги только физических лиц, в том числе предпринимателей. С 2019 г. под страхование попадут счета и вклады микропредприятий и малых предприятий (далее — малые предприятия).
Внимание
Юридические лица, существующие на день открытия наследства, могут призываться к наследованию по завещаниюст. 1116 ГК РФ.
Чтобы малое предприятие могло претендовать на получение страхового возмещения, на момент наступления страхового случая оно должно числиться в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства. Если позже организация будет исключена из реестра, право на получение страхового возмещения у нее сохранитсяч. 2 ст. 9 Закона № 177-ФЗ.
Кроме того, начиная с 2019 г. малые предприятия могут вернуть деньги от АСВ, если они получили право требования по вкладу в порядке наследования или если это право перешло к ним в результате реорганизациич. 3 ст. 9 Закона № 177-ФЗ.
Какие вклады страхуются
Страхованию подлежат банковские вклады в рублях и иностранной валюте. Под вкладом понимаются как депозиты, так и средства на счетахп. 2 ст. 2 Закона № 177-ФЗ. Правда, есть исключения. Так, не подлежат страхованиюпп. 1—7 ч. 2 ст. 5 Закона № 177-ФЗ:
1) вклады, внесение которых удостоверено депозитными сертификатами;
2) средства, переданные банкам в доверительное управление;
3) средства на вкладах в филиалах банков, расположенных за пределами РФ;
4) электронные денежные средства;
5) номинальные счета, за исключением залоговых счетов и счетов эскроу;
6) субординированные депозиты.
Получить страховку можно не только тогда, когда деньги на вкладе размещены самим вкладчиком, но и в том случае, если деньги внесены в его пользу третьими лицамич. 3 ст. 7 Закона № 177-ФЗ.
Размер страхового возмещения
По всем застрахованным вкладам (счетам) в одном банке малое предприятие (как и физическое лицо) может получить страховое возмещение в сумме 1 400 000 руб. Размер возмещения по каждому вкладу (счету) определяется пропорционально его размеру. Если вклады (счета) — в разных банках, то лимит страхового возмещения применяется к каждому кредитному учреждениюч. 3, 4 ст. 11 Закона № 177-ФЗ.
Условие. У малого предприятия в одном банке два вклада: 600 000 руб. и 950 000 руб. В другом банке вклад 700 000 руб.
Решение. Сумма вкладов в первом банке составляет 1 550 000 руб. Это больше лимита страховой выплаты (1 550 000 руб. > 1 400 000 руб.). Поэтому по одному вкладу в этом банке организация получит возмещение в сумме 542 000 руб. (600 000 руб. х 1 400 000 руб. / 1 550 000 руб.), а по второму — 858 000 руб. (950 000 руб. х 1 400 000 руб. / 1 550 000 руб.).
Сумма страхового возмещения по вкладу во втором банке составит 700 000 руб.
Если у банка есть встречные требования к вкладчику (например, по кредиту), то размер возмещения уменьшается на сумму требований банкач. 7 ст. 11 Закона № 177-ФЗ.
Порядок получения возмещения
Чтобы получить возмещение, малое предприятие должно подать заявление по утвержденной АСВ формеч. 4 ст. 10 Закона № 177-ФЗ; приложение № 4 к Порядку, утв. решением Правления ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 03.08.2006, протокол № 46 (далее — Порядок).
Информацию о месте, времени и порядке приема заявлений вкладчик может узнатьч. 1 ст. 12 Закона № 177-ФЗ; п. 5.1 Порядка:
•или в самом банке;
•или на сайте АСВ;
•или на сайте ЦБ РФ;
•или в периодическом печатном издании по месту нахождения банка;
•или в «Вестнике Банка России».
Помимо этого, АСВ направляет вкладчикам такую информацию почтойч. 1 ст. 12 Закона № 177-ФЗ; п. 5.2 Порядка.
Заявление нужно подать в АСВ или уполномоченный банк-агентпп. 6.1, 6.2.3 Порядка.
Сделать это нужноч. 1 ст. 10 Закона № 177-ФЗ:
•или до завершения конкурсного производства;
•или до дня окончания действия моратория.
В случае пропуска срока он может быть восстановлен по заявлению малого предприятия решением правления АСВ, если обращению препятствовало обстоятельство непреодолимой силы. Решение об отказе в восстановлении пропущенного срока можно обжаловать в судеч. 2, 3 ст. 10 Закона № 177-ФЗ.
Организация получит деньги на свой счет в течение 3 рабочих дней со дня подачи заявления, но не ранее 14 дней с даты наступления страхового случаяч. 4 ст. 12 Закона № 177-ФЗ.
* * *
После выплаты страхового возмещения малое предприятие сохраняет право на получение суммы вклада, превышающей 1 400 000 руб. Если страховым случаем явилось банкротство банка, то на остаток можно претендовать в ходе конкурсного производства. Для этого нужно заполнить специальный раздел в форме заявления о выплате страхового возмещения. Если же страховым случаем был мораторий, то остаток может быть выплачен после его отмены.