Новости Семинары Консультации Калькуляторы Формы
Журнал Календарь Типовые ситуации Форум Тесты
Добавить в «Нужное»

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 24 июня 2019 г.

Содержание журнала № 13 за 2019 г.
М.Г. Суховская,
старший юрист
Закон об ипотечных каникулах вступит в силу 31 июля 2019 г. Его цель — помочь заемщикам, которые потеряли работу, надолго заболели, «просели» в доходах или родили еще детей. Эти люди смогут до полугода не выплачивать жилищный кредит либо уменьшить размер ежемесячного платежа. И банк не имеет права им отказать в рассрочке, если соблюдается ряд условий.

Ипотечные каникулы: кто и когда может ими воспользоваться

Закон от 01.05.2019 № 76-ФЗ (далее — Закон № 76-ФЗ)

Что такое ипотечные каникулы

Это льготный период — максимум 6 месяцев, в течение которого заемщик, взявший ипотечный кредит на жилье, может по своему выборуч. 1, 5 ст. 6.1-1 Закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред., действ. с 31.07.2019) (далее — Закон № 353-ФЗ):

или вообще не вносить ежемесячные платежи;

или уменьшить их размер.

По окончании льготного периода платежи надо будет вносить по прежнему графику. При этом долг по ипотеке, накопившийся за время каникул, никуда не девается. Его все равно нужно будет погасить. Для этого срок возврата кредита будет продлен на срок каникулч. 19, 20 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ.

Внимание

Ипотечные каникулы могут применяться и к тем жилищным кредитам, которые были взяты до 31.07.2019 (дата вступления в силу поправок), например в 2017 и 2018 гг.ч. 2 ст. 6 Закона № 76-ФЗ

Однако заемщик имеет право в период каникул досрочно внести суммы, которые он должен был бы заплатить без льготного периода. Тогда каникулы прекращаются, а срок кредита не продлевается. Либо банк пришлет уточненный график платежей.

Если во время каникул заемщик ничего не платил, а потом стал какие-то суммы вносить досрочно, то этими платежами в первую очередь погашается отсроченный, а не текущий долгч. 16, 17 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ.

Пока длятся каникулы, банк не может требовать от заемщика досрочного погашения кредита, а также обратить взыскание на заложенное жильеч. 15 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ.

Условия, при которых у заемщика возникает право на ипотечные каникулы

Заемщик может требовать от банка (а не просить, как раньше) предоставить ему отсрочку по ипотеке, если выполняются следующие четыре условияч. 1 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ:

1) размер ипотечного кредита не превышает 15 млн руб.ч. 4 ст. 6 Закона № 76-ФЗ Потом правительство может изменить эту сумму, в том числе установить различные предельные значения для разных регионовп. 1 ч. 1 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ;

2) по ипотеке заложена жилая недвижимость и это жилье (либо право требования на него по ДДУ) является для заемщика единственным пригодным для проживания, что подтверждается справкой из Единого госреестра недвижимостип. 3 ч. 1, п. 1 ч. 8 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ.

При этом заемщик может иметь свою долю в общей собственности на другое жилье, но эта доля не должна превышать норму предоставления площади жилья, установленную в конкретной местности. Так, в Москве такая норма — 18 кв. м на человекач. 3 ст. 20 Закона г. Москвы от 14.06.2006 № 29. И если, к примеру, москвич, которому принадлежит половина родительской квартиры площадью 50 кв. м, возьмет в ипотеку другое жилье, оно не будет считаться для него единственным и по нему он не сможет воспользоваться ипотечными каникулами. Ведь принадлежащая ему доля в квартире родителей больше 18 «квадратов» (50 кв. м / 2 = 25 кв. м);

3) условия ипотечного кредита ранее не изменялись по заявлению заемщика;

4) заемщик находится в трудной жизненной ситуации и может это документально подтвердить. В Законе есть закрытый перечень таких ситуаций.

Ситуацияч. 2 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ Подтверждающий документч. 8 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ
Заемщик больше 2 месяцев находится на больничном Листок временной нетрудоспособности, выданный медучреждением
Заемщику присвоена инвалидность I или II группы Справка установленной формыприложение № 1 к Приказу Минздравсоцразвития от 24.11.2010 № 1031н, подтверждающая факт инвалидности, выданная бюро медико-социальной экспертизы
Заемщик стоит на учете в органе занятости как безработный Выписка из регистра безработных граждан, выданная органом занятости
Среднемесячный доход заемщика за 2 месяца, предшествующих его обращению в банк с требованием об ипотечных каникулах, снизился более чем на 30% по сравнению со средним доходом за последние 12 месяцев. При этом среднемесячный размер ипотечных выплат по графику на полгода вперед превышает половину от среднего дохода за эти 2 месяца Справка 2-НДФЛ за текущий и предыдущий годы
У заемщика стало больше иждивенцев (несовершеннолетних детей, инвалидов I или II группы, опекаемых родственников) по сравнению с тем, сколько их было на день заключения ипотечного договора. И одновременно с этим среднемесячный доход заемщика снизился более чем на 20% за 2 месяца, тогда как размер платежей по графику на полгода вперед «съедает» более 40% от снизившегося дохода свидетельство о рождении или об усыновлении (удочерении) либо акт о назначении опекунства;
справка 2-НДФЛ за текущий и предыдущий годы

Что надо сделать, чтобы вам предоставили ипотечные каникулы

Надо подать в банк соответствующее заявление (в Законе оно называется «требование»), обязательно указав в немч. 3 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ:

форму ипотечных каникул — это либо полное приостановление платежей по ипотеке, либо их внесение в меньшем размере;

причину, по которой вы нуждаетесь в ипотечных каникулах. Надо приложить подтверждающие документы (см. таблицу выше). Либо, если банк не против, вы можете выдать ему доверенность на самостоятельное получение таких документов. Ничего сверх этого банк не может требоватьч. 7, 11 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ.

В заявлении можно также указатьч. 5 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ:

конкретный срок льготного периода, но не более 6 месяцев;

дату его начала, но не позднее чем через 2 месяца после подачи заявления.

Если ничего этого в заявлении не указывать, то по умолчанию каникулы будут полугодовыми и начнут течь прямо со дня обращения заемщика в банк.

На рассмотрение заявления банку отводится 5 рабочих дней. Если все условия для ипотечных каникул у заемщика соблюдены, банк не вправе отказать ему в отсрочке по ипотеке. Он обязан предоставить льготный период, направив заемщику уведомление об изменении условий кредитного договорач. 9 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ.

Внимание

За ипотечными каникулами можно обратиться в любое время, пока действует кредитный договор. Хоть через пару месяцев после того, как вы начали платить ипотекуч. 1 ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ.

Информация о предоставлении заемщику ипотечных каникул будет фигурировать в его кредитной историиподп. «г» п. 2 ч. 3 ст. 4 Закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ, но негативно на ней не отразится.

* * *

Есть еще одна немаловажная поправка. С 31.07.2019 отменяется требование об обязательном заверении у нотариуса сделок по отчуждению (купля-продажа, дарение) и договоров ипотеки долей в жилой недвижимости. То есть раньше при продаже доли в квартире либо при оформлении ипотеки в долях никак нельзя было миновать нотариуса.

С конца июля для регистрации таких сделок их не нужно будет предварительно заверять у нотариуса, при условии что продажа или ипотека всех долей происходит по одной сделке, то есть по одному договору купли-продажи, дарения или ипотекич. 1 ст. 42 Закона от 13.07.2015 № 218-ФЗ (ред., действ. с 31.07.2019). К нотариусу можно пойти при желании, но это перестанет быть обязанностью.

Понравилась ли вам статья?
  • Почему оценка снижена?
  • Есть ошибки
    Укажите ошибки Не более 300 знаков. Осталось 300/300
  • Слишком теоретическая статья, в работе бесполезна
  • Нет ответа по поставленные вопросы
  • Аргументы неубедительны
  • Ничего нового не нашел
  • Нужно больше примеров
  • Тема не актуальна
  • Статья появилась слишком поздно
  • Слишком много слов
  • Другое
    Напишите подробнее Не более 300 знаков. Осталось 300/300
Поставить оценку
Комментарии (0)

Оценивать статьи могут только подписчики журнала «Главная книга» или по демодоступу.

Другие статьи журнала по теме:
Личный интерес / Налоги физических лиц
Личный интерес / Налоги физических лиц

2023 г.

2022 г.

№ 23
Ассорти вопросов по имущественным налогам физлиц и НДФЛКредитные каникулы для мобилизованных и их семей: как воспользоваться отсрочкой
№ 21
Кто заплатит налоги мобилизованных граждан — подробности от ФНС
№ 20
НДФЛ-вычеты по ИИС: что новогоДоход за 2021 год больше 5 млн руб.? НДФЛ по ставке 15% человек доплачивает сам!Как платить НДФЛ с доходов от сдачи в аренду зарубежной недвижимостиПо какому курсу можно снять рубли с валютного счетаСчет в зарубежном банке — рассказать ли о нем ФНС?
№ 19
Доступен новый способ подачи заявления о сохранении прожиточного минимумаОтказ от услуг после заключения договора: общие правилаОтказ от услуг: случаи из судебной практикиОтказ от услуг: туры, билеты, отели
№ 18
4 способа найти клиентов на бухгалтерские услуги
№ 16
Льготная ипотека для работников IT-компаний: брать или не брать?Неочевидные нюансы НДФЛ-вычетов по ИИС
№ 15
Долги бывшего ИП могут взыскать с его зарплатыКак снять предпринимательский статус с личной квартиры ИППополнение в семье может освободить от НДФЛ при продаже квартирыСнова об НДФЛ-вычетах за 2021 год
№ 13
Заявляем НДФЛ-вычеты за 2021 годЦБ РФ предупредил банки о недопустимости одностороннего установления комиссий
№ 12
Тонкости соцвычета на дорогостоящее лечение
№ 11
Центробанк смягчил валютные ограничения для граждан
№ 10
«Первоапрельская» выплата для семей со школьникамиЕсть авто, но вы им пока не пользуетесь: как не платить транспортный налогРеальный кейс: сдаем в аренду жилье и апартаменты
№ 9
Вопросы по «обязательной» НДФЛ-декларации за 2021 год
№ 8
Антикризисная корзина мер поддержки для граждан
№ 7
Банк России обновил валютные правила для гражданПодписан Закон о кредитных каникулах для граждан и МСП
№ 6
Регулярно жертвуете на благотворительность? Заявите НДФЛ-вычетУже известно, кому придется платить НДФЛ с процентов по вкладам
№ 4
Как получить выписку из ЕГРН, не выходя из домаМожно ли обналичить подарочный сертификат магазинаЧто «умеет» личный кабинет физлица на сайте ФНС
№ 3
НДФЛ-новшества при продаже имуществаДолжники имеют право на сохранение прожиточного минимумаМожно ли получить «просроченные» детские пособия
№ 2
Фитнес-вычет: как вернуть часть затрат на занятия спортомВы еще не внесли свой email в ЕГРН? А зря, это полезноИмущественные НДФЛ-вычеты: что меняетсяКогда нерезиденты могут не декларировать доходы от продажи имущества
№ 1
Нотариальные документы можно проверить онлайн

2021 г.

№ 24
Семьи с детьми теперь не должны платить НДФЛ при продаже жилья
№ 23
Нотариусы предупреждают: сожительство и официальный брак — не одно и то жеПод крылом самолета: что положено пассажиру, если рейс задержанСнижаем НДФЛ с процентов по банковскому вкладу за счет вычетовЧто делать, если в выписке из ЕГРН написано что-то не то
№ 21
Вид разрешенного использования земли: как его сменитьИФНС не возвращает НДФЛ с заявленного вычета: что предпринятьПособие на детей от 8 до 17 лет из неполных семей: разбираем неясные моментыРосреестр информирует о сделках с недвижимостью с участием детейУ вас скоро свадьба: что важно знать при оформлении выходных днейЧасы тишины: когда нельзя шуметь, делая ремонт
№ 20
Что делать, если «больничные» деньги из ФСС задерживаются
№ 19
Как подтвердить статус помещения «творческая мастерская», чтобы не платить налог на имущество физлицЧто полагается многодетным родителям от государства
№ 18
Гаражная амнистия: что о ней нужно знатьКакие ПДД-штрафы теперь можно обжаловать через госуслуги и сайты судов
№ 16
Почему не надо сейчас оплачивать абонемент в спортклуб ради фитнес-вычета
№ 15
«Легкие» НДФЛ-вычеты: кто, когда и как может получитьВстречайте: новые пособия для беременных женщин и детей из неполных семейПри доплате за лишние метры срок владения квартирой в новостройке не обнуляется
№ 13
Как вернуть переплату НДФЛ за 2019 год по проданной новостройке
№ 11
Брака уже нет, а кредиты все еще есть: кому придется их платитьКак считать срок владения новостройкой для продажи без НДФЛ: подвох от МинфинаСудебная доверенность: важные нюансы
№ 10
Можно ли при покупке и продаже квартиры учитывать расходы на ее отделку
№ 9
ИФНС сама рассчитает НДФЛ, если не сдать декларацию при продаже недвижимостиКто такие предпенсионеры? Ответ зависит от вида льгот и гарантий
№ 8
Если для выхода на пенсию не хватает стажа и пенсионных баллов: кто и как может их купитьКакие переводы на банковские карты облагаются НДФЛ, а какие — нет
№ 7
В целях НДФЛ спортивная школа ничем не отличается от математическойКак будут возвращать домой туристов, если туроператор прекратил свою деятельностьПенсионеры и предпенсионеры: подборка налоговых и рабочих льготСтартовал третий этап акции «туристический кешбэк»Электронная трудовая книжка: где работникам искать сведения, содержащиеся в ней
№ 6
Новые Правила розничной торговли: о чем надо знать потребителям
№ 5
Для НДФЛ-вычета на лечение — новые перечни медицинских услугКакие налоги придется платить с полученного в наследство имуществаШкола в кругу семьи: что такое семейное обучение и как на него перейти
№ 3
Дольщик продает квартиру: как считать срок владенияИзменения в регистрации в качестве безработного и размеры пособияОбразовательный кредит по госпрограмме: что новогоПоправки по НДФЛ и имущественным налогам для физических лицУслуги гостиниц: новшества для постояльцев
№ 2
Как будут облагаться НДФЛ проценты по вкладам в 2021 годуКого ждет ставка НДФЛ 15%Материнский капитал: каким он будет в 2021 году
ПОЛЕЗНОЕ
АКТУАЛЬНОЕ

КАЛЕНДАРЬ БУХГАЛТЕРА НА РАБОЧИЙ СТОЛ
«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Семинар Л. Елиной НА ПРАВАХ РЕКЛАМЫ
ИНДЕКСЫ
Индекс
потребительских
цен

Используется
для индексации зарплаты

0.37%
январь 2023 г.
Москва МРОТ
по регионам

Используется для
регулирования зарплаты

24 801

Примечание

Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

7.5%
ОПРОС
Сходится ли сальдо ЕНС на 01.01.2023 по данным ИФНС с вашими данными?
Да
Нет
В личном кабинете нет данных о сальдо
Нужное
Содержание