Как установить лимит кассы
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Форумы Консультации Формы Калькуляторы
Статьи Справочники Семинары Календари Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ
ТИПОВАЯ СИТУАЦИЯ™ актуальна на 24 января 2020 г.

Как установить лимит кассы

Лимит остатка кассы вы рассчитываете сами и утверждаете приказом руководителя. Есть два варианта расчета: первый - по наличной выручке, второй - по наличным выплатам .

Расчет лимита остатка кассы по наличной выручке

Расчет лимита остатка кассы по наличным выплатам

Расчетный период вы определяете сами. Можно взять данные за предыдущий месяц или квартал, а можно, например, за период со 2-го по 4-е число текущего месяца. Ограничение одно - в расчетном периоде должно быть не больше 92 рабочих дней по вашему графику.

Количество рабочих дней между днями сдачи выручки или получения наличных в банке не должно превышать 7.

При расчете лимита по наличным выплатам не включайте в них зарплату, пособия и другие социальные выплаты, например матпомощь.

Пример. Расчет лимита остатка кассы по наличной выручке

Организация работает без выходных. Расчетный период - с 16.12.2019 по 22.12.2019, наличная выручка за эти дни - 2 100 000 руб. Выручка инкассируется раз в три дня.

Лимит остатка кассы - 900 000 руб. (2 100 000 руб. / 7 дн. x 3 дн.).

Пример. Расчет лимита остатка кассы по наличным выплатам

В организации - шестидневная рабочая неделя. Расчетный период с 16.12.2019 по 21.12.2019. За эти дни выдано наличных - 580 000 руб., в том числе зарплата - 220 000 руб. Наибольший промежуток между визитами в банк для получения наличных - 9 рабочих дней.

Количество рабочих дней между снятием наличных - 7 (9 дн. > 7 дн.). Лимит остатка кассы - 420 000 руб. ((580 000 руб. - 220 000 руб.) / 6 дн. x 7 дн.).

Пример. Приказ об установлении лимита остатка кассы

ООО "Альфа"
ПРИКАЗ
об установлении лимита остатка наличных денег в кассе

30.12.2019 N 82

С 01.01.2020 установить лимит остатка наличных денег в кассе равным 900 000 (девятистам тысячам) руб.

Ответственным за соблюдение лимита остатка наличных денег в кассе назначить кассира - Кострову О.Е.

Приложение: расчет лимита остатка наличных денег в кассе

Генеральный директор Иванов Иванов И.И.

С приказом ознакомлены:

Главный бухгалтер Никанорова Никанорова Е.А.

30.12.2019

Кассир Кострова Кострова О.Е.

30.12.2019

Пример. Оформление расчета остатка наличных в кассе

Приложение к Приказу

от 30.12.2019 N 82

Расчет лимита остатка наличных денег в кассе

Расчетный период - 7 дней (с 16.12.2019 по 22.12.2019).

Сумма наличной выручки за расчетный период - 2 100 000 руб.

Период между днями сдачи в банк наличных денег - 3 дня.

Лимит остатка наличных денег в кассе - 900 000 руб. (2 100 000 руб. / 7 дн. x 3 дн.).

Главный бухгалтер Никанорова Никанорова Е.А.

30.12.2019

Вновь созданные организации считают лимит кассы исходя из предполагаемой наличной выручки или предполагаемых наличных выплат.

За превышение лимита кассы организации грозит штраф - от 40 000 до 50 000 руб. .

МЫ ЦЕНИМ МНЕНИЕ ПРОФЕССИОНАЛОВ

Пожалуйста, оставьте ваш отзыв
о ТИПОВЫХ СИТУАЦИЯХ™
Я не получил (-а) ответа на свой вопрос, т. к. ожидал (-а) увидеть...
Я получил (-а) ответ на свой вопрос, но мне осталось непонятно...
Я полностью получил (-а) ответ на свой вопрос, спасибо вам!
Мы обновляем ТИПОВЫЕ СИТУАЦИИ™ ежедневно.
Ваше замечание мы учтем в очередном обновлении!
К вам можно обратиться:
Вам можно написать на:

НЕ ПРОПУСТИТЕ
НУЖНОЕ
ОПРОС
Приходилось ли вам формировать Уведомление о контролируемых сделках?
Да, и неоднократно
Да, это было всего один раз
Нет, ни разу
О чем это вы?
ИНДЕКСЫ
Москва Индекс
потребительских
цен

Используется
для индексации зарплаты

0.33%
декабрь 2019 г.
45000000
МРОТ
по регионам

Используется для
регулирования зарплаты

20 195

Примечание

История


Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

6.25%

История

ЕЖЕДНЕВНАЯ
НОВОСТНАЯ
РАССЫЛКА
РАБОЧИЙ СТОЛ БУХГАЛТЕРА

«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Подписка на ГКФорум
БЛИЖАЙШИЕ БУХГАЛТЕРСКИЕ МЕРОПРИЯТИЯ
11.02.2020

«ГОДОВОЙ ОТЧЕТ - 2019», "Учебно-информационный центр АКДИ "Экономика и жизнь"