Как установить лимит кассы
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Форумы Консультации Формы Калькуляторы
Статьи Справочники Семинары Календари Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ
ТИПОВАЯ СИТУАЦИЯ™ актуальна на 14 июня 2019 г.

Как установить лимит кассы

Лимит остатка кассы вы рассчитываете сами и утверждаете приказом руководителя. Есть два варианта расчета: первый - по наличной выручке, второй - по наличным выплатам .

Расчет лимита остатка кассы по наличной выручке

Расчет лимита остатка кассы по наличным выплатам

Расчетный период вы определяете сами. Можно взять данные за предыдущий месяц или квартал, а можно, например, за период со 2-го по 4-е число текущего месяца. Ограничение одно - в расчетном периоде должно быть не больше 92 рабочих дней по вашему графику.

Количество рабочих дней между днями сдачи выручки или получения наличных в банке не должно превышать 7.

При расчете лимита по наличным выплатам не включайте в них зарплату, пособия и другие социальные выплаты, например матпомощь.

Пример. Расчет лимита остатка кассы по наличной выручке

Организация работает без выходных. Расчетный период - с 17.12.2018 по 23.12.2018, наличная выручка за эти дни - 2 100 000 руб. Выручка инкассируется раз в три дня.

Лимит остатка кассы - 900 000 руб. (2 100 000 руб. / 7 дн. x 3 дн.).

Пример. Расчет лимита остатка кассы по наличным выплатам

В организации - шестидневная рабочая неделя. Расчетный период с 17.12.2018 по 22.12.2018. За эти дни выдано наличных - 580 000 руб., в том числе зарплата - 220 000 руб. Наибольший промежуток между визитами в банк для получения наличных - 9 рабочих дней.

Количество рабочих дней между снятием наличных - 7 (9 дн. > 7 дн.). Лимит остатка кассы - 420 000 руб. ((580 000 руб. - 220 000 руб.) / 6 дн. x 7 дн.).

Пример. Приказ об установлении лимита остатка кассы

ООО "Альфа"
ПРИКАЗ
об установлении лимита остатка наличных денег в кассе

28.12.2018 N 82

С 01.01.2019 установить лимит остатка наличных денег в кассе равным 900 000 (девятистам тысячам) руб.

Ответственным за соблюдение лимита остатка наличных денег в кассе назначить кассира - Кострову О.Е.

Приложение: расчет лимита остатка наличных денег в кассе

Генеральный директор Иванов Иванов И.И.

С приказом ознакомлены:

Главный бухгалтер Никанорова Никанорова Е.А.

28.12.2018

Кассир Кострова Кострова О.Е.

28.12.2018

Пример. Оформление расчета остатка наличных в кассе

Приложение к Приказу

от 28.12.2018 N 82

Расчет лимита остатка наличных денег в кассе

Расчетный период - 7 дней (с 17.12.2018 по 23.12.2018).

Сумма наличной выручки за расчетный период - 2 100 000 руб.

Период между днями сдачи в банк наличных денег - 3 дня.

Лимит остатка наличных денег в кассе - 900 000 руб. (2 100 000 руб. / 7 дн. x 3 дн.).

Главный бухгалтер Никанорова Никанорова Е.А.

28.12.2018

Вновь созданные организации считают лимит кассы исходя из предполагаемой наличной выручки или предполагаемых наличных выплат.

За превышение лимита кассы организации грозит штраф - от 40 000 до 50 000 руб. .

Новостная рассылка для бухгалтера

Ежедневно мы отбираем важные для работы бухгалтера новости, экономя ваше время.

Получайте бесплатную рассылку бухгалтерских новостей на электронную почту.

МЫ ЦЕНИМ МНЕНИЕ ПРОФЕССИОНАЛОВ

Пожалуйста, оставьте ваш отзыв
о ТИПОВЫХ СИТУАЦИЯХ™
Я не получил (-а) ответа на свой вопрос, т. к. ожидал (-а) увидеть...
Я получил (-а) ответ на свой вопрос, но мне осталось непонятно...
Я полностью получил (-а) ответ на свой вопрос, спасибо вам!
Мы обновляем ТИПОВЫЕ СИТУАЦИИ™ ежедневно.
Ваше замечание мы учтем в очередном обновлении!
К вам можно обратиться:
Вам можно написать на:

НЕ ПРОПУСТИТЕ
НУЖНОЕ
ОПРОС
Соблюдаете ли вы требования СанПинов к организации компьютерного пространства в офисе (расстояние между мониторами, подставки для ног, правильное освещение и прочее)?
Да, в нашей компании с этим все в порядке
Не знаю, никто не проверял
Вряд ли, у нас очень тесно, какие там подставки
ИНДЕКСЫ
Москва Индекс
потребительских
цен

Используется
для индексации зарплаты

0.34%
май 2019 г.
45000000
МРОТ
по регионам

Используется для
регулирования зарплаты

18 781

Примечание

История


Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

7.75%

История

ЕЖЕДНЕВНАЯ
НОВОСТНАЯ
РАССЫЛКА
РАБОЧИЙ СТОЛ БУХГАЛТЕРА

«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Конкурс IFRS ProfessionalТАКСКОМ летний деловой конгресс