Как указать данные книги продаж в разделе 9 декларации по НДС
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Статьи Консультации Семинары Конференции
Календари Калькуляторы Формы Справочники Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ

ТИПОВАЯ СИТУАЦИЯ™ актуальна на 14 декабря 2018 г.

Как указать данные книги продаж в разделе 9 декларации по НДС

В разд. 9 перенесите сведения обо всех счетах-фактурах, зарегистрированных в книге продаж за квартал. Бухгалтерская программа при заполнении декларации делает это автоматически.

Для просмотра программа сформирует разд. 9 в виде таблицы. В ней будут сведения о каждом счете-фактуре из книги продаж - код вида операции, номер и дата счета-фактуры, ИНН и КПП покупателя, стоимость продаж и сумма начисленного НДС.

Обязательно сравните итоговую сумму НДС в разд. 9 и книге продаж. Можно сверить и другие данные. Расхождений быть не должно.

Пример. Раздел 9, заполненный в бухгалтерской программе

ООО в книге продаж за 1 квартал 2018 г. зарегистрировало счета-фактуры:

  • от 27.03.2018 N 1 на сумму 590 000 руб. (в т.ч. НДС 90 000 руб.), выставленный ООО "Позитив" (ИНН/КПП 7728125521/772801001) на стоимость отгруженных товаров;
  • от 30.03.2018 N 1-АВ на сумму 295 000 руб. (в т.ч. НДС 45 000 руб.), выставленный ООО "Промсила" (ИНН 7730150321/773001001) на аванс, полученный по платежному поручению от 30.03.2018 N 341.

НДС по книге продаж по ставке 18% - 135 000 руб. (90 000 руб. + 45 000 руб.). Стоимость продаж без налога - 500 000 руб.

В разд. 9 сведения о счетах-фактурах будут отражены так.

Приложение 1 к разд. 9 будет только в уточненной декларации. Бухгалтерская программа автоматически перенесет в него сведения о счетах-фактурах из дополнительного листа книги продаж.


Новостная рассылка для бухгалтера

Ежедневно мы отбираем важные для работы бухгалтера новости, экономя ваше время.

Получайте бесплатную рассылку бухгалтерских новостей на электронную почту.

МЫ ЦЕНИМ МНЕНИЕ ПРОФЕССИОНАЛОВ

Пожалуйста, оставьте ваш отзыв
о ТИПОВЫХ СИТУАЦИЯХ™
Я не получил (-а) ответа на свой вопрос, т. к. ожидал (-а) увидеть...
Я получил (-а) ответ на свой вопрос, но мне осталось непонятно...
Я полностью получил (-а) ответ на свой вопрос, спасибо вам!
Мы обновляем ТИПОВЫЕ СИТУАЦИИ™ ежедневно.
Ваше замечание мы учтем в очередном обновлении!
К вам можно обратиться:
Вам можно написать на:

НЕ ПРОПУСТИТЕ
НУЖНОЕ
ИНДЕКСЫ
Москва Индекс
потребительских
цен

Используется
для индексации зарплаты

0.5%
ноябрь 2018 г.
45000000
МРОТ
по регионам

Используется для
регулирования зарплаты

18 781

Примечание

История


Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

7.75%

История

РАБОЧИЙ СТОЛ БУХГАЛТЕРА

ОПРОС
Уплачиваете ли вы налог на имущество с движимых ОС?
Нет, в нашем регионе есть льгота
Нет, у нас только ОС из 1 и 2 амортизационных групп
Нет, наши движимые ОС уже самортизированы
Да, у нас в регионе движимое имущество не льготируется
Да, но только по ОС, приобретенным до 2013 года
Да, наши ОС получены от взаимозависимого лица
«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Подписка на ГКЗимний конгресс ТАКСКОМ
БЛИЖАЙШИЕ БУХГАЛТЕРСКИЕ МЕРОПРИЯТИЯ