УСН: когда и как учесть в расходах входной НДС?
Наш магазин применяет УСН с объектом «доходы минус расходы». Обычно поставщики товаров — плательщики НДС, поэтому выдают счета-фактуры и накладные с выделенным налогом. Выставляют НДС и наш арендодатель, и фирма, которой мы заказываем рекламу магазина. Расскажите подробнее, как правильно учитывать входной НДС в расходах?
Он учитывается в том же квартале, в котором вы учитываете в расходах стоимость товаров и услу
А входной НДС по стоимости услуг учитывайте, когда оплатите и подпишете
Спасибо, я все поняла. Вроде бы ничего сложного нет. Кстати, некоторые поставщики нам предложили не выставлять счета-фактур
Москва 
