Главная → Бухгалтерский форум → Переход на УСН и …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 27 ноября 2024 г.

Переход на УСН и аванс на ОСН: что с НДС

ID-94b20b8c0c

Подписчик ГК

0 баллов

26 ноября 2024 г. в 15:15

Наша организация находится на ОСН. 21.11.24г заключен контракт с покупателем (РФ) на 130 тыс.евро с НДС 20% на поставку оборудования Срок исполнения контракта - 150 дней. Аванс в размере 50% покупатель уплачивает в 2024 году. С 1 января 2025 года планируем перейти на УСН. Далее, по итогам 4 кв 2024г мы с аванса, полученного , обязаны исчислить и уплатить НДС в размере 20% .В в 2025 году даже при УСН при оформлении УПД должны выделить и уплатить НДС.Получается НДС дважды уплаченный.Что делать?

Отмена

Отредактировано модератором, 27.11.2024.

Ответы и обсуждение

Консультант ГК

Издательство «Главная книга»

26 ноября 2024 г. в 21:05

Добрый день! Вопрос: каковы ваши годовые доходы на ОСН, рассчитанные по правилам гл. 25 НК РФ за 2024 г.? Если у вас будет автоматическое НДС-освобождение по ст.145 НК РФ, то да, могут быть проблемы. Чтобы их избежать, надо сделать следующее: НДС по полученным авансам можно принять к вычету в 4 кв. 2024 г. при соблюдении определенных условий:

Отмена

Чтобы прочитать ответ, активируйте пробный доступ

Вам откроются также закрытые сервисы и все номера журнала «Главная книга»

Получить доступ бесплатно Авторизуйтесь

Ответить