Пробный доступ
Главная → Бухгалтерский форум → Журнал счетов-фактур у агента

Бухгалтерский форум

Правила форума
  1. Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
  2. Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
    Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
  3. Пишите кратко и по делу.
    Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
  4. Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
  5. У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
    Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
  6. Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
  7. Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
  8. Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
    Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
    Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
  9. За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
    Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.
Все вопросы
Темы
Поиск
Задать вопрос
Бухгалтерский форум:
последний ответ 22 июня 2015 г.
Журнал счетов-фактур у агента
Посетитель
0 баллов
22 июня 2015 г. в 14:48
ООО находится на ОСНО сдаем декларацию по НДС по электронным каналам 25-го числа след. за кварталом, в то же время предоставляем агентские по транспортно-экспедиционным услугам, Журнал полученных и выставленных счетов фактур сдается по сроку 20- го числа след. за кварталом. Будет ли нарушением сдачи декларации по НДС 25-го числа, с журналом полученных и выставленных счетов-фактур
Отмена
Ответы и обсуждение
0 баллов
22 июня 2015 г. в 14:48

Если ваша организация определяет агентское вознаграждения по договорам транспортной экспедиции, то нужно вести журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур <п.3.1 ст.169 НК РФ>. Однако  представлять в инспекцию журнал учета счетов-фактур вы не должны. Все данные из этого журнала, касающиеся посреднической деятельности, должны быть указаны в вашей декларации в специальных посреднических разделах 10 и 11 <п.5.1 ст.174 НК РФ, п. 49, 50  Порядка заполнения декларации по НДС, утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@, п.1 Письма ФНС от 08.04.2015 № ГД-4-3/5880@>.
    Не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом, должны представлять в инспекцию журнал учета только те посредники-экспедиторы, которые не являются плательщиками НДС, либо освобождены от исполнения обязанностей плательщиков по ст.145 НК РФ (и при этом не являются налоговыми агентами) <п.5.2 ст.174 НК РФ>.

Отмена
Ответить
Рейтинг знатоков за последний месяц
Аватар
Людмила
160 баллов
I
ID-7496db5c30
20 баллов
I
ID-d9edfd0c57
10 баллов
Опрос
Пользуется ли ваша фирма (ИП) услугами иностранных перевозчиков и/или экспедиторов?
НОВОЕ

Успеть до нового года: 5 главных дел бухгалтера

Взносы ИП за себя 2026: как считать и платить

Повышение пенсионного возраста: как это будет в 2026 г.

Что изменится для самозанятых в 2026 г.: право на пособие по временной нетрудоспособности

Пособия – 2026: новые размеры

Автоматизированная УСН (АУСН): изменения с 2026 г.

Ключевая ставка в 2025 г.

Формы отчетности-2025/2026: какие применять по налогам и взносам

ПОЛЕЗНОЕ

Как отдыхаем на Новый 2026 год

Cроки уплаты налогов и взносов в 2026 году

Cроки сдачи отчетности-2026

Производственный календарь на 2026 г. (пятидневка)

Производственный календарь на 2026 год (шестидневка)

КБК на 2025 год

Свежий номер журнала «Главная книга»

Подкаст: новости за 5 минут

Cроки сдачи отчетности-2025

Cроки уплаты налогов и взносов в 2025 г.

Формы отчетности: какие применять по налогам и взносам

Производственный календарь на 2025 г. (пятидневка)

Производственный календарь на 2025 г. (шестидневка)

Не пропустите!

Осталось 4 дня!

Налог на прибыль (ежемесячные авансы) платеж по 3 сроку за 2025 г.

Взносы в ИФНС в совокупном фиксированном размере «за себя» (ИП) за 2025 г.

Взносы в ИФНС по единому тарифу с выплат работникам за ноябрь 2025 г.

НДС 3 платеж за 3 квартал 2025 г.

НДФЛ с выплат работникам, удержанный за период с 1 по 22 декабря 2025 г.

Осталось 5 дней!

НДФЛ с выплат работникам, удержанный за период с 23 по 31 декабря 2025 г.

Уведомление об исчисленных суммах НДФЛ за период с 23 по 31 декабря 2025 г.

Осталось 21 день!

Взносы на травматизм за декабрь 2025 г.

Календарь на рабочий стол
Нужное Нужное