Главная → Бухгалтерский форум → 6-НДФЛ: контрольные соотношения

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 24 января 2020 г.

6-НДФЛ: контрольные соотношения

ID-3750732418

Посетитель

50 баллов

20 января 2020 г. в 13:53

Добрый день. У меня такой вопрос. Действия выполнения работ по договору ГПХ с 01.12.19-31.01.2020Г, акт подписан на часть выполненных работ 31 декабря 2019г.Оплата за декабрь была произведена 10 января 20г. В отчетность РСВ данная сумма попадает в годовой отчет за 2019г, а в 6-НДФЛ попадает в отчет за 1-квартал 2020г.Как быть с контрольным соотношением налоговиков: стр.020 минус стр.025 формы 6-НДФЛ больше или равно стр.030 приложения 1 разд.1 формы РСВ? Данного соотношения не будет,как быть?

Отмена

Ответы и обсуждение

ID-5857a7b256

Знаток

1570 баллов

24 января 2020 г. в 02:42

Здравствуйте! Контрольные соотношения между 6-НДФЛ и РСВ выполняться не будут. Это обычная ситуация. В соответствии Письмом ФНС России от 29.12.2017 N ГД-4-11/27043@ "О направлении Контрольных соотношений" налоговики обязаны направить требование о предоставлении пояснений, что они и сделают. Ответите, что по договорам ГПХ в целях исчисления НДФЛ и страховых взносов даты признания доходов разные, для взносов это декабрь 2019 (ст 223 НК), для НДФЛ - январь (421 НК).

Отмена

Ответить