Бухгалтерский форум:
последний ответ 03 февраля 2020 г.
НДФЛ для нерезидента
I
ID-6de603f8c8
Посетитель
0 баллов
31 января 2020 г. в 15:39
Сотрудник нерезидент, работает дистанц. за пред. РФ с 2017. НДФЛ с доходов удерживать не надо, но был удержан. В 2019 нашли ошибку, пересчитали НДФЛ, вернули сотруднику, сдали коррект. 6-НДФЛ за 2017. Сейчас выясняем, что неправильно заполнили раздел 2, где указали суммы дохода по строке 130 и НДФЛ по строке 140, которые получились после перерасчета. Налоговая говорит, что сроку 140 трогать не надо. А строка 130 - как заполнить ее? Поставить ноль (облагаемого дохода нет) или не трогать?
Ответы и обсуждение
ID-f742d028ad
Посетитель
70 баллов
03 февраля 2020 г. в 12:47
По логике, поскольку с этого дохода вам не надо удерживать налог, то в разделе 2 эти суммы вообще не отражаются.
I
ID-6de603f8c8
Посетитель
0 баллов
03 февраля 2020 г. в 15:29
Тогда получается, что по строке 130 будет стоять 0, а по строке 140 сумма НДФЛ, которую мы удержали и заплатили до внесения изменений? Мы тоже склоняемся к этому, но не уверены. А официальных разъяснений найти не можем.
Ответить
