Бухгалтерский форум:
последний ответ 21 февраля 2020 г.
Расхождение в НДФЛ на 1 рубль
I
ID-359ecb7dbe
Посетитель
10 баллов
13 февраля 2020 г. в 14:48
по работнику в 2-НДФЛ расхождение на 1 руб. Декабрь - б/л 702,96 НДФЛ 91,00; з/п 10464,80-1400 (льгота) НДФЛ 1178,00. 91+1178=1269р. общая сумма ндфл = (11167,76-1400)*13%=1270
в 1С Кредит 68,1 = 1269.
палучается начислен НДФЛ 1270, удержан и перечислен 1269.
6-НДФЛ еще не сдала. как быть?
Ответы и обсуждение
ID-5857a7b256
Эксперт
1570 баллов
13 февраля 2020 г. в 22:09
Если успеете до момента сдачи 2-НДФЛ удержать и перечислить в бюджет этот рубль, тогда в справке 2-НДФЛ укажите, что налог исчисленный 1270, удержанный 1270.
Если не успеете, тогда в первичной 2-НДФЛ укажите, что налог исчисленный 1270, удержанный 1269, неудержанный 1. После удержания 1 рубля подадите уточненную справку, в которой налог исчисленный и удержанный = 1270.
В 6-НДФЛ выбора нет. Показатели указываются по состоянию на 31.12.19. НДФЛ исчисленный 1270, удержанный 1269.
I
ID-359ecb7dbe
Посетитель
10 баллов
14 февраля 2020 г. в 09:13 (ред. 19.02.20 в 10:35)
Будет аванс 21.02. могу в аванс удержать. Только это уже расчеты 2020 года. К 19-му они не имеют отношение. Потом в этом году будет рвать на 1 рубль в 2-ндфл. У предприятия числится переплата по НДФЛ за прошлые периоды в ИФНС. Может показать везде 1270?
I
ID-fd252a5135
Посетитель
10 баллов
21 февраля 2020 г. в 18:26
составьте для начала отчет как есть- в программе, проверьте, если будет программа "ругаться"- отрегулируйте. после сдачи в ИФНС они могут запросить пояснения или сдать уточненный отчет. Обычно при проверке отчета программа проверки на расхождения в 1 руб или меньше рубля не реагирует.
Ответить
