Новости Тренинги Типовые ситуации Калькуляторы Формы
Журнал Вебинары Календарь Консультации Форум Тесты

Заполнение графы 12-13 в новой форме счет-фактуры физическому лицу

6 июля 2021
16:52
ID-f4f451d96c
Посетитель
Добрый день! Коллеги, подскажите, пожалуйста, нужно ли заполнять графы 12-13 в новой форме сч/ф при реализации после 01.07.2021 г. товара, подлежащего прослеживаемости (код 8528) физическому лицу (использование товара в личных целях)? Мы думаем выписать сч/ф на бумажном носителе, не в ЭДО. Примечание: физ.лицам и иранее (до 01.07.2021 г.) выписывали сч/ф. Спасибо. Светлана.
6 июля 2021
22:02
Людмила
Эксперт
Пока система прослеживаемости еще реально не запущена. Смотрите статьи в последнем номере журнала Главная книга и новости на сайте. Даже когда она вступит в силу, то счета-фактуры физлицам можно не выставлять. А если вы их выставляете, можете не заполнять графы 12-13.
7 июля 2021
13:02
ID-f4f451d96c
Посетитель
Добрый день, Elinala. Думаете, раз написано в Проекте: п. 4. Прослеживаемость прекращается в след. случаях: 2) реализация, ..., физ.лицам для использования их в личных, семейных, ... иных целях, не связанных с осуществлением предприним.деятельности, ..., 4) фактический вывоз с территории РФ ..., товаров, подлежащих прослеживаемости, в соответствии с таможенной процедурой экспорта (реэкспорта), то и для Декларации по НДС, и для журнала рег. выд.сч/ф информация из гр.12-13 сч/ф не нужна будет?
7 июля 2021
14:01
Людмила
Эксперт
Думаю, что счет-фактура не нужен сам по себе... Так что как вы его заполните - значения не имеет... А вот в НДС-декларации придется указать данные об РНПТ и количестве реализованных товаров, подлежащих прослеживаемости. В том числе и по продажам физлицам. Если смотреть именно с этого угла, то проще, конечно, заполнять данные графы в вашем случае. Но обязанности это делать нет - поскольку нет обязанности выставлять счет-фактуру вообще.
7 июля 2021
14:02
Людмила
Эксперт
РНПТ и количество проданных физлицам прослеживаемых товаров можно фиксировать в другом документе. К примеру, в бухгалтерской справке.
7 июля 2021
14:05
Людмила
Эксперт
Посмотрите вот эту статью: https://glavkniga.ru/elver/2021/13/5349-skhemi_dejstvij_prodavtsa_pokupatelja_pri_rabote_proslezhivaemimi_tovarami.html там есть схема действий при продаже товара физическим лицам. в декларации надо отразить такие сделки с указанием РНПТ... И еще вот интервью с Дмитрием Черепановым пригодится по прослеживаемости: https://glavkniga.ru/news/11925
7 июля 2021
15:19
ID-f4f451d96c
Посетитель
Спасибо большое, Elinala.
7 июля 2021
15:43
Людмила
Эксперт
Пожалуйста, Светлана
Ответить
ПОЛЕЗНОЕ
АКТУАЛЬНОЕ

КАЛЕНДАРЬ БУХГАЛТЕРА НА РАБОЧИЙ СТОЛ
«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Вебинар 13 декабря НА ПРАВАХ РЕКЛАМЫ
ИНДЕКСЫ
Индекс
потребительских
цен

Используется
для индексации зарплаты

0.83%
декабрь 2023 г.
Москва МРОТ
по регионам

Используется для
регулирования зарплаты

24 801

Примечание

Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

15%
Нужное