Бухгалтерский форум:
последний ответ 19 апреля 2022 г.
Сторнирование дохода в 6-НДФЛ
I
ID-1bff8a9d0b
Посетитель
0 баллов
18 апреля 2022 г. в 14:55
Вопрос сторнирования начислений дивидендов и правильного отражения в 6-НДФЛ сторно. Наша ситуация нестандартная, практики по данному вопросу нет. В 6-НДФЛ за 2021 год я аннулировала справку 2-НДФЛ, сделала так, что дохода в виде дивидендов не было. Корректно ли это?
Ответы и обсуждение
Консультант ГК
Издательство «Главная книга»
19 апреля 2022 г. в 17:35
Из заданного вопроса непонятно, что у вас произошло. Для правильного ответа на ваш вопрос нужно знать такую информацию.
У вас изначально был начислен доход в виде дивидендов физическому лицу в каком периоде отчетном периоде 2021 года? Вы выплатили физлицу в 2021 году дивиденды или нет? Начисляли и удерживали НДФЛ из выплачиваемых дивидендов или нет? Отражали в расчете 6-НДФЛ доход в виде дивидендов, а также исчисленный и удержанный с этого дохода НДФЛ? Если да, то начиная с какого отчетного периода?
Если вы сторнировали доход в виде дивидендов, то что стало дальше с этими деньгами – вы потребовали возврата у физлица или произошла переквалификация в другой вид дохода (если да, то в какой)?
Ответить
