Главная → Бухгалтерский форум → Признание в расходах НДС …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 14 июня 2023 г.

Признание в расходах НДС упрощенцем - агентом

ID-e540c08bb7

Подписчик ГК

0 баллов

11 апреля 2023 г. в 11:42

Здравствуйте! Здесь https://glavkniga.ru/elver/2023/7/6424 указано: По сути НДС - удержанная вами для перечисления в бюджет часть арендной платы, НДС должен признаваться в УСН-расходах вместе с ней на дату ее выплаты арендодателю. Как это может быть, если плата без НДС переводится арендодателю и сам НДС отдельно уплачивается. На УСН кассовый метод. Например, 120р аренда, 100р арендодателю, 20р в бюджет по 1/3 в течение следующего квартала. А если никогда НДС не уплатили, то все равно расход?

Отмена

Отредактировано модератором, 11.04.2023.

Ответы и обсуждение

Консультант ГК

Издательство «Главная книга»

14 апреля 2023 г. в 11:56

Спасибо за вопрос. Мы исходили из аналогии с подходом, поддержанным специалистом Минфина применительно к удержанному налоговым агентом НДФЛ. Однако поскольку официальных писем с подобной позицией нет, мы запросим мнение о моменте признания агентского НДС в УСН-расходах у специалистов Минфина и ФНС и, как только получим ответ, опубликуем его в журн

Отмена

Чтобы прочитать ответ, активируйте пробный доступ

Вам откроются также закрытые сервисы и все номера журнала «Главная книга»

Получить доступ бесплатно Авторизуйтесь

Ответить