Главная → Бухгалтерский форум → Возмещение расходов контрагенту Казахстана

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 26 апреля 2021 г.

Возмещение расходов контрагенту Казахстана

ID-3f4479aedc

Посетитель

0 баллов

26 апреля 2021 г. в 11:51

Наше предприятие имеет общую систему налогообложения.Мы заключили соглашение о порядке возмещения расходов по обслуживанию авто с контрагентом из Казахстана. То есть, мы ежемесячно отправляем им понесенные расходы по гсм, то, мойку и т.д. При выставлении понесенных затрат должны ли мы накручивать НДС?

Отредактировано модератором, 26.04.2021. Причина: Технические требования

Ответы и обсуждение

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

26 апреля 2021 г. в 13:25

1) Сначала необходимо определить является ли облагаемой НДС операцией оказание услуг резидентом нерезиденту на территории РФ. Рассмотрим подробнее. Применение косвенных налогов в отношениях государств - членов Евразийского экономического союза осуществляется в соответствии с Договором о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года и Протоколом о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг,являющимся

Отмена

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

26 апреля 2021 г. в 13:26

приложением N 18 к указанному Договору.Согласно подпункту 2 пункта 29 раздела IV "Порядок применения косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг" Протокола местом реализации работ (услуг), непосредственно связанных с движимым имуществом, признается территория того государства - члена ЕАЭС, на территории которого находится такое имущество. В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 148 Налогового кодекса Российской Федерации к работам (услугам), связанным непосредственно с движимым

Отмена

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

26 апреля 2021 г. в 13:27

имуществом, относятся, в частности, монтаж, сборка, переработка, обработка, ремонт и техническое обслуживание. Таким образом, местом реализации работ по ремонту движимого имущества, выполняемых российской организацией по договору с хозяйствующим субъектом государства - члена ЕАЭС на территории Российской Федерации, признается территория Российской Федерации и, соответственно, такие работы подлежат налогообложению налогом на добавленную стоимость в Российской Федерации. 2) Поскольку резидент по

Отмена

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

26 апреля 2021 г. в 13:28

поручению заказчика - нерезидента приобретает запчасти и ГСМ на территории РФ в рамках агентского договора, входной НДС по приобретенным для принципала товарам принимается им к вычету, потому что они приобретаются для облагаемых НДС операций. На основании подпункта 5 пункта 1 статьи 148 Кодекса местом реализации агентских услуг, не поименованных в подпунктах 1 - 4.1, 4.4 статьи 148 Кодекса, оказываемых российской организацией иностранному принципалу, признается территория РФ

Отмена

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

26 апреля 2021 г. в 13:28

и, соответственно, такие услуги подлежат налогообложению налогом на добавленную стоимость в Российской Федерации.

Ответить

Рейтинг знатоков за последний месяц

ID-7496db5c30

140 баллов

Людмила

40 баллов

Опрос

Вопрос к тем, кто на УСН: как чувствуете себя после полугода с НДС?

прекрасно, так как у нас освобождение

пока хорошо – мы освобождены от НДС, но опасаемся превышения лимита

в целом неплохо, уже освоились

ужасно

затрудняюсь ответить

Вебинары

Физлицо по ГПД: алгоритм действий от встречи до расставания

22 июля 10:30–12:30 (МСК)

Варианты участия

Прямой эфир, живое общение с лектором

Доступ к видеозаписи и материалам

Ведет вебинар

Елена Шаронова

ведущий эксперт издательства «Главная книга»

Регистрация на вебинар

НОВОЕ

6-НДФЛ за полугодие 2025

Ставка налога на прибыль в 2025 году

Строка 290 декларации по налогу на прибыль в 2025 году

Компенсация морального вреда: когда и как можно получить

Формы отчетности-2025: какие применять по налогам и взносам

Налоговый вычет на ребенка-инвалида в 2025 году

УСН: уменьшение на страховые взносы в 2025 г.

Алименты на несовершеннолетних детей: кто обязан платить и сколько

ПОЛЕЗНОЕ

Производственный календарь на 2026 г. (пятидневка)

КБК на 2025 год

Свежий номер журнала «Главная книга»

Подкаст: новости за 5 минут

Cроки сдачи отчетности-2025

Cроки уплаты налогов и взносов в 2025 г.

Формы отчетности: какие применять по налогам и взносам

Производственный календарь на 2025 г. (пятидневка)

Производственный календарь на 2025 г. (шестидневка)

Не пропустите!

Осталось 4 дня!

НДФЛ (ИП) за 2024 г.

Взносы на травматизм за июнь 2025 г.

Осталось 14 дней!

Налог при АУСН за июнь 2025 г.

Декларация по НДС за 2 квартал 2025 г.

Декларация по налогу на прибыль (ежеквартально) за полугодие 2025 г.

Декларация по н/прибыль (в качестве налогового агента) за полугодие 2025 г.

Декларация о доходах, полученных от источников за пределами РФ за полугодие 2025 г.

Расчет о суммах выплаченных иностранцам доходов (ежеквартально) за полугодие 2025 г.

Расчет 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 г.

Расчет по страховым взносам в ИФНС за 1 полугодие 2025 г.

Отчет по операциям с товарами, подлежащими прослеживаемости за 2 квартал 2025 г.

Календарь на рабочий стол