Главная → Бухгалтерский форум → Налоговые обязательства ООО на …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 05 апреля 2024 г.

Налоговые обязательства ООО на УСН при заключении агентского договора с ТОО Республики Казахстан

ID-7bd871a196

Подписчик ГК

0 баллов

01 апреля 2024 г. в 16:49

Добрый день. ООО резидент РФ (система налогообложения УСН, участник Сколково, айти компания)(далее - Принципал), заключил Агентский договор с ТОО Резидентом Республики Казахстан, на право от имени Принципала, по поручению и за счет Принципала, за вознаграждение, совершать юридические и иные фактические действия, направленные на заключение с Клиентами договоров IT услуг. ТОО перечисляет ООО в рублях, за минусом вознаграждения. Вопрос: какие налоговые обязательства возникают у ООО? Спасибо.

Отмена

Ответы и обсуждение

Консультант ГК

Издательство «Главная книга»

05 апреля 2024 г. в 17:23

УСН 1). ООО нужно отразить выручку от реализации услуг, поскольку для целей УСН учитываются доходы, полученные как в РФ, так и за пределами РФ (п. 1 ст. 346.15, ст. 249 НК РФ, Письмо Минфина от 01.09.2021 № 03-08-05/70676). Выручку нужно отразить полностью без вычитания из нее удержанного агентом вознаграждения (Письма Минфина от 01.09.2023 № 03