Главная → Бухгалтерский форум → Отражение удержанного и излишне …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 18 апреля 2022 г.

Отражение удержанного и излишне удержанного налога после сдачи уточненки по 6-НДФЛ

ID-ae4b2fd3db

Подписчик ГК

0 баллов

14 апреля 2022 г. в 13:47

Сдали уточненку по НДФЛ-6 за 2021г,доходы - материальная выгода убрали и в разделе 2 в стр 160и180 (35%) отразили удержанный и излишне удержанный налог. в 1 квартале22 г эта сумма где-будет отражена?и как показать сумму излишне удержанного налога 21г если часть налога удержали уже в 22г.уточненка была сдана уже после излишнего удержания налога в 22г (03.02.22) за 21г

Ответы и обсуждение

ID-5857a7b256

Знаток

1570 баллов (+10 за ответ)

16 апреля 2022 г. в 02:02

Здравствуйте! После возврата налогоплательщикам в 2022 году излишне удержанного НДФЛ возвращенную сумму отразите по строкам 030-032 раздела 1 формы 6-НДФЛ. До возврата НДФЛ налог 2021 года не отражается в 6-НДФЛ за 2022 год.

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

18 апреля 2022 г. в 12:53

Суммы НДФЛ с матвыгоды, которые вы удержали из доходов работника, корректировать не нужно. Они должны быть показаны в поле 160 раздела 2, а также в полях 020 и 022 раздела 1 с указанием срока перечисления налога в бюджет. При этом в расчете: - 6-НДФЛ за 2021 год должны быть указаны те суммы НДФЛ, которые вы удержали за период с 1 января 2021г. по