Бухгалтерский форум:
последний ответ 09 февраля 2023 г.
Сверка с контрагентом после сдачи декларации НДС
I
ID-040173eac1
Подписчик ГК
0 баллов
08 февраля 2023 г. в 14:48
Здравствуйте. По результатам четвертого квартала 2022 года за покупателем образовалась задолженность. Сверится с ними по некоторым причинам вовремя не удалось и, соответственно, была сдана НДС декларация с этими данными. После сдачи декларации , наконец-то была проведена сверка, и сальдо получилось нулевое. Что нужно сделать бухгалтеру в данной ситуации?
Ответы и обсуждение
Консультант ГК
Издательство «Главная книга»
09 февраля 2023 г. в 12:07
Надо исправить ошибки - в налоговом учете (и возможно - в бухгалтерском).
Поскольку в бухучете ошибка выявлена наверняка до сдачи составления и утверждения отчетности, то ее надо исправить записями 2022 года.
В НДС-декларацию надо внести изменения - но только если ранее допущенные ошибки привели к тому, что ранее в декларации были занижена сумм
Чтобы прочитать ответ, активируйте пробный доступ
Вам откроются также закрытые сервисы и все номера журнала «Главная книга»
Ответить
