Бухгалтерский форум:
последний ответ 09 февраля 2017 г.
Контрольные соотношения 6-НДФЛ и 2-НДФЛ
Посетитель
баллов
09 февраля 2017 г. в 10:12
Добрый день!
Подскажите,
1. В 2-НДФЛ
общая сумма налога перечисленная должна равняться сумме налога исчисленной и удержанной, если заработная плата за декабрь была выплачена в январе.
2. Есть ли контрольные соотношения при сдаче 2-НДФЛ и 6-НДФЛ
3. Выплата отпускных за декабрь была произведена в декабре, НДФЛ перечислен в день выплаты отпускных - надо ли в 6-НДФЛ раздел 2 указывать суммы начисленных отпускных и сумму НДФЛ, если автоматически программа ставит срок уплаты НДФЛ по отпускным 09.01.2017год.
Ответы и обсуждение
баллов
09 февраля 2017 г. в 10:12
1. Да, вы правы, подробнее читайте в ответе на вопрос: «2-НДФЛ: зарплата за декабрь выплачена в январе».
2. Да, есть, об этом читайте в ответе на вопрос: «Совпадения в показателях 6-НДФЛ и 2-НДФЛ».
3. Нет, в годовом расчете 6-НДФЛ не надо. Программа правильно ставит срок уплаты НДФЛ в бюджет 09.01.2017. Подробно об этом читайте в ответах на вопросы: «Выплаты - декабрем, НДФЛ - в январе» (ответы на вопросы 2,3).
Ответить
