Бухгалтерский форум:
последний ответ 27 декабря 2019 г.
НДС и налог на прибыль у цедента
I
ID-d9edfd0c57
Посетитель
110 баллов
26 декабря 2019 г. в 16:44
ООО заключило договор цессии (по договору займа). Мы являемся цедентом. Уступка НДС не облагается. Это значит мы должны заполнить раздел 7 НД по НДС с кодом 1010258, раздельный учет НДС. В НД по налогу на прибыль заполнить (требование уступлено после наступления срока платежа) стр. 013 прил.№1 к листу 02- выручка требования, по стр 059 прил №2 к листу 02- сумма уступленного долга. В разделе 7 НД по НДС мы
указываем в графе 1 код 1010258,
в графе 2 сумму уступленного долга, а графы 3 и 4 тоже з
Ответы и обсуждение
Консультант ГК
Издательство «Главная книга»
27 декабря 2019 г. в 10:42
Про отражение указанной операции в декларации по налогу на приыбль мы рассказывали здесь.
Консультант ГК
Издательство «Главная книга»
27 декабря 2019 г. в 14:05
Графы 3 и 4 раздела 7 НДС-декларации налогоплательщики не заполняют только в отношении операций, не признаваемых объектом налогообложения, а также в случае, когда Россия не признается местом реализации
Чтобы прочитать ответ, активируйте пробный доступ
Вам откроются также закрытые сервисы и все номера журнала «Главная книга»
Ответить
