Главная → Бухгалтерский форум → В каком периоде можно …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 17 августа 2020 г.

В каком периоде можно отразить исправленный счет-фактуру

ID-3f4479aedc

Посетитель

0 баллов

17 августа 2020 г. в 08:46

В марте получили от контрагента счет-фактуру, 30 апреля контрагент внес исправления в сумму счета-фактуры, увеличив ее. Кроме того, в строке 5 исправленного счета-фактуры контрагент указал ранее не указанное платежное поручение от 04.04.2020г. ВОПРОС. В каком периоде нужно отразить исправленный счет-фактуру? Может ли контрагент в счете фактуре от 31 марта с исправлением от 30 апреля, в строке "К платежно-расчетному документу" указать платежное поручение от 04.04.2020г.?

Отмена

Отредактировано модератором, 19.08.2020.

Ответы и обсуждение

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

17 августа 2020 г. в 12:04

Исправленный счет-фактура - это счет-фактура с верными данными и заполненной строкой 1а. В ней будет номер и дата исправления, а в строке 1 - дата и номер счета-фактуры с ошибками. В остальные строки и графы должны быть внесены показатели первоначального счета-фактуры, но с правильными значениями В книге покупок за квартал, в котором отражен счет-фактура с ошибками, покупатель регистрирует исправленный счет-фактуру, а ошибочный - аннулирует.Чтобы аннулировать счет-фактуру в книге покупок,

Отмена

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

17 августа 2020 г. в 12:05

зарегистрируйте его повторно с отрицательными показателями в графах 15 - 16. Если квартал закончился, исправляйте книгу покупок, оформляя дополнительный лист.Если итоговые данные книги покупок изменились из-за исправлений, а декларация по НДС уже сдана, сдайте уточненную декларацию.Поскольку исправленный счет-фактура призван отразить правильные значения, то отражение не указанного ранее платежного поручения от 04.04.2020. будет необоснованным, так как исправляется счет-фактура от 31.03.

Отмена

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

17 августа 2020 г. в 12:06

( значит отгрузка прошла 31.03. или на 5 дней ранее), но на эту дату авансовый платеж от 04.04.2020 еще не поступил. Поскольку такая ошибка считается несущественной, требовать ее исправления не обязательно.

Ответить