Главная → Бухгалтерский форум → Как правильно отразить исправление …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 29 мая 2021 г.

Как правильно отразить исправление ошибки в текущем периоде (2021год) в НУ и БУ с применением ПБУ 18

ID-7dfd39a0b0

Посетитель

0 баллов

09 мая 2021 г. в 19:14

Исправление ошибок. Подскажите пожалуйста, как правильно отразить исправление в текущем периоде (2021г) в НУ и БУ с применением ПБУ 18. Ситуация: 31.12.2020 Был создан резерв по отпускам ( согласно учетной политики резерв в НУ не учитывается), отражен Операцией. Проводки :В БУ ДТ 26 Кт 96 сумма 86тр в НУ сумму поставили в ДТ ПР 86тр. - Это не корректные проводки . Так как не верно была сделана проводка в НУ ,то сумма в НУ не отражена. Резерв в НУ необходимо было отразить в Дт ВР и КтВР

Отмена

Отредактировано модератором, 12.05.2021.

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

11 мая 2021 г. в 13:37

Вопрос непонятен, попробуйте его уточнить

ID-7dfd39a0b0

Посетитель

0 баллов

28 мая 2021 г. в 17:05

Добрый день. Попробую. В 2020 резерв по отпускам отражен не верно,в НУ отразили на постоянных разницах, при реформации баланса на 01.01.2021 сальдо на сч 96 НУ - нет, сч 20 НУ -нет.То есть 1С все сама скорректировала и сальдо отсутствует ( если бы правильно было отражено , то была бы ВР на сч 96 и н