Главная → Бухгалтерский форум → Поставщик не предоставляет счет-фактуру …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 25 февраля 2022 г.

Поставщик не предоставляет счет-фактуру на аванс: вопрос по НДС

ID-d9edfd0c57

Посетитель

240 баллов

24 февраля 2022 г. в 14:14

Добрый день. В балансе за 2021 год Авансы выданные: Дебиторская задолженность (запасы, основные средства, ДЗ, прочие активы) отражаются за минусом НДС. Ели поставщик выдал счет-фактуру отражаем на счете 76.ВА, что делать если от поставщика нет с/ф? Из сальдо счета 60.02 выделить НДС расчетным путем и отразить в балансе по строке 1260 или 1220?

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

24 февраля 2022 г. в 16:08

Суммы перечисленных авансов (предоплаты) в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав) надо отражать за минусом НДС, подлежащего вычету или принятого к вычету (Письма Минфина от 09.01.2013 N 07-02-18/01, от 12.04.2013 N 07-01-06/12203) Для этого из дебетового остатка по аналитическому сче