Главная → Бухгалтерский форум → Отражение НДС в декларации, …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Бухгалтерский форум:

последний ответ 26 апреля 2022 г.

Отражение НДС в декларации, если фирма производит товар на территории Калининградской области, затем, дотамаживает товар и продает, платит НДС и таможенные пошлины

ID-3f91a2789f

Посетитель

0 баллов

25 апреля 2022 г. в 17:13

Добрый день, подскажите, пожалуйста, наша фирма производит товар на территории Калининградской области, затем, чтобы он был вывезен на Россию, дотамаживает товар и продает, платит НДС и таможенные пошлины, будет ли данный ндс ставиться в зачёт и как правильно его отразить в декларации?

Ответы и обсуждение

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

26 апреля 2022 г. в 10:31

В вашей ситуации в связи с завершением таможенного режима свободной таможенной зоны у организации возникает обязанность по уплате ввозной таможенной пошлины и НДС. Налоговую базу по НДС при этом формирует таможенная стоимость ввозимых товаров и сумма подлежащей уплате таможенной пошлины (пп. 1, 2 п. 1 ст. 160 НК РФ). Налогообложение производится по налоговой ставке 20% (п. п. 3, 5 ст. 164 НК РФ). Уплаченную сумму НДС организация вправе принять к вычету на основании документов, подтверждающих

Отмена

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

26 апреля 2022 г. в 10:33

фактическую уплату налога (пп. 2 п. 2 ст. 171, п. 1 ст. 172 Налогового кодекса РФ).Обычно для уплаты таможенного НДС перечисляют аванс на единый лицевой счет. Таможенный орган зачитывает аванс в счет уплаты НДС при регистрации таможенной декларации, где указан налог. НДС, уплаченный на таможне, можно принять к вычету в том квартале, когда примете на учет товары. Для вычета зарегистрируйте в книге покупок распечатку электронной таможенной декларации. Номер платежки в графе 7 указывайте,

Отмена

ID-aef281ab66

Эксперт РИЦ

0 баллов

26 апреля 2022 г. в 10:34

только если не используете единый лицевой счет (Письмо ФНС от 22.02.2019 N СД-4-3/3108@). В декларации по НДС покажите только вычет налога - в строке 150 разд. 3, начисление таможенного НДС не отражайте.