Добавить в «Нужное»

Тренажер: заполняем 6-НДФЛ

1. 100 000 руб. НДФЛ с премии за 1 квартал, выплаченной 29.03.2024, компания перечислила 05.04.2024. А 150 000 руб. НДФЛ с премии за полугодие удержала 22.07.2024, перечислила 23.07.2024. Как правильно заполнить стр. 020—022 разд. 1 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 г.?

  Сумма налога
Сумма налога на доходы физических лиц, подлежащая перечислению за последние три месяца отчетного периода 020
по первому сроку перечисления 021
по второму сроку перечисления 022
Дальше

2. 23.08.2024 работник принес уведомление о предоставлении имущественного вычета от 15.08.2024. НДФЛ за 1 квартал — 50 000 руб., за 2 квартал — 60 000 руб., за июль и август — по 15 000 руб. Заполните стр. 033 и 034 разд. 1 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 г.

  Сумма налога
в период удержания налога, соответствующий третьему сроку перечисления 033
в период удержания налога, соответствующий четвертому сроку перечисления 034
Дальше

3. В сентябре дистанционному работнику выплатили компенсацию за использование личного имущества в служебных целях за август в твердой сумме — 1 000 руб. Выберите верные варианты заполнения стр. 120—131 разд. 2 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 г. по ставке 13% с учетом того, что в августе 22 рабочих дня, которые сотрудник отработал полностью.

Сумма дохода, полученная физическими лицами 120
Сумма вычетов и расходов 130
Налоговая база 131
Дальше

4. Сотрудник с 01.10.2024 идет в отпуск на 14 дней, отпускные 15 000 руб. выплачены в срок. НДФЛ в сумме 1 950 руб. уплачен 04.10.2024. Как правильно заполнить стр. 140 разд. 2 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 г. по налоговой ставке 13%?

Сумма налога удержанная 140
Дальше

5. 02.08.2024 работнику выдан заем 200 000 руб. по ставке 10%. Ставка ЦБ на дату заключения договора и на конец августа — 18%, на конец сентября — 19%. Как правильно отразить эти операции в стр. 140, 160 и 190 разд. 2 по ставке 35% расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 г.?

Сумма налога исчисленная 140
Сумма налога удержанная 160
Сумма налога, возвращенная налоговым агентом 190
Завершить

 

ОПРОС
Кто главбух в вашей компании (ИП)?
мужчина
женщина
у нас нет главбуха (я – самозанятый и т.д.)
20 ноября 10:30-12:30 (МСК)
Варианты участия
Иконка
Прямой эфир, живое общение с лектором
Иконка
Доступ к видеозаписи и материалам
Людмила Елина
Ведет вебинар
ведущий эксперт журнала «Главная книга»
Регистрация на вебинар

Нужное