Банкротство физических лиц: как его провести и зачем это нужно?

Закон о несостоятельности приводит следующее понятие банкротства.

Банкротство – это признанная арбитражным судом или наступившая в результате завершения процедуры внесудебного банкротства гражданина неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 2 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ). При этом банкротом может быть признано и физлицо.

Рассмотрим, в чем же состоит процедура банкротства физлица. И заодно определимся, каковы последствия признания человека банкротом.

Два способа признания физлица банкротом

Существует 2 варианта признания физлица банкротом:

• внесудебный порядок, когда обращение в суд не требуется;
• судебный порядок, когда признание банкротом производится через суд.

Внесудебное банкротство физлица

Физлицо может само признать себя банкротом во внесудебном порядке, то есть без обращения в суд, если выполнены несколько условий. Первое из них касается суммы задолженности. Так, общий размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей физлица, а также обязательств по уплате алиментов и по договору поручительства независимо от просрочки основного должника, должен составлять не менее 25 000 руб. и не более 1 000 000 руб. (п. 1 ст. 223.2 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

При этом учитываются и те обязательства, срок исполнения которых не наступил. А не учитываются неустойки (штрафы, пени), проценты за просрочку платежа, убытки в виде упущенной выгоды в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства, а также иные имущественные и финансовые санкции, в том числе за неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей (п. 2 ст. 4 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Кроме условия о размере долга должно соблюдаться еще хотя бы одно из перечисленных ниже условий (пп. 1-4 п. 1 ст. 223.2 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ). 

1. На дату подачи заявления на банкротство в отношении должника окончено исполнительное производство в связи с возвращением исполнительного документа взыскателю, поскольку у должника отсутствует имущество, на которое можно обратить взыскание. Иными словами, исполнительные приставы подтвердили, что взыскать с гражданина нечего. Кроме того, после этого не было возбуждено иное исполнительное производство по взысканию денег, которое сейчас числится в неоконченных или непрекращенных. 
2. Исполнительный документ имущественного характера, выданный минимум за 7 лет до обращения с заявлением о внесудебном признании гражданина банкротом, предъявлялся к исполнению, но требования не были исполнены либо исполнены частично.

Отдельно прописаны условия для пенсионеров и лиц с детьми. Речь идет о гражданах, у которых основным доходом является пенсия (страховая, накопительная, пенсия по государственному пенсионному обеспечению и т.д.) либо единое пособие, выплачиваемое беременным женщинам и родителям детей в возрасте до 17 лет (ст. 9 Закона от 19.05.1995 N 81-ФЗ). У должника из указанной категории не должно быть имущества, на которое можно обратить взыскание (не считая положенной пенсии), и при этом исполнительный документ, выданный не менее чем за год до подачи должником заявления на банкротство, предъявлялся к исполнению, но не был исполнен либо не полностью исполнен. 

Порядок подачи заявления на внесудебное банкротство 

Если указанные выше условия выполняются, физлицо может подать заявление о признании его банкротом в МФЦ по месту жительства или по месту пребывания. Одновременно с заявлением нужно представить список всех известных кредиторов (п. 2, 4 ст. 223.2 Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ). А также иные документы в зависимости от основания для подачи заявления на банкротство. 
Так, если заявление на банкротство подает пенсионер, то он должен будет представить (п. 3.1 ст. 223.2 Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ):

• справку о том, что он является получателем пенсии. Ее выдает СФР либо пенсионный орган ведомства, назначивший пенсию (Минобороны, МВД, ФСИН и др.);
• справку об исполнительном производстве, по которому документ был выдан за год до подачи заявления на банкротство либо еще ранее и которое так и не было исполнено. Ее нужно получить в той организации, где находится исполнительный документ. Обычно это территориальный орган ФССП, но может быть банк, СФР, иная организация (Письмо ФНС от 22.01.2024 N БВ-17-18/144@). 

Оплачивать госпошлину не требуется (ст. 223.7 Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ). 

МФЦ проверит информацию с использованием банка данных в исполнительном производстве и в течение 1 либо 3 рабочих дней (в зависимости от оснований для подачи заявления на банкротство) внесет проект сообщения о возбуждении процедуры внесудебного банкротства гражданина в ЕФРСБ – Единый федеральный реестр сведений о банкротстве. Эта информация в открытом доступе в сети Интернет не размещается (п. 5, 5.1 ст. 223.2 Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ). 

Далее если не будет выявлено оснований для возврата заявления (что бывает, например, при несоблюдении условий для признания гражданина банкротом, а также несоответствии форм представленных должником документов), то оператор ЕФРСБ сам разместит в реестре сведения о возбуждении процедуры внесудебного банкротства гражданина (п. 5.8 ст. 223.2 Закона N 127-ФЗ). 
Ждать придется 6 месяцев и, если материальное положение должника не изменится, процедура внесудебного банкротства гражданина будет завершена (п. 1 ст. 223.6 Закона N 127-ФЗ).

Когда можно признать физлицо банкротом в судебном порядке

Обратиться в суд для того, чтобы признать физлицо банкротом, может само физлицо, конкурсный кредитор или уполномоченный орган (в качестве такового может выступать ФНС) (ст. 2, п. 1 ст. 213.3 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Рассмотрим, как гражданин может сам признать себя банкротом через суд.

Условия для начала процедуры банкротства следующие (п. 2 ст. 4, п. 2 ст. 213.3 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ):

• требования к физлицу в совокупности должны составлять не менее 500 000 руб. Сюда не входят имущественные и финансовые санкции;
• обязательства не исполнены в течение 3 месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

Причем если гражданин предвидит свое банкротство, то есть он понимает, что не в состоянии исполнить свои обязательства в установленный срок, то он вправе (но не обязан) подать заявление о признании его банкротом вне зависимости от размера неисполненных обязательств (п. 2 ст. 213.4 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

В Законе о банкротстве названы следующие признаки того, что физлицо предполагается неплатежеспособным (достаточно любого из признаков) (п. 3 ст. 213.6 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ):

• гражданин прекратил расчеты с кредиторами, то есть перестал исполнять денежные обязательства, срок исполнения которых наступил;
• более чем 10% совокупного размера денежных обязательств, которые имеются у гражданина и срок исполнения которых наступил, не исполнены им в течение более чем 1 месяца со дня, когда такие обязательства и (или) обязанность должны быть исполнены;
• размер задолженности физлица превышает стоимость его имущества, в том числе права требования;
• есть постановление об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у гражданина отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание.

Вместе с тем, если выполняются вышеуказанные условия о размере требований в 500 000 руб. и сроке просрочки исполнения свыше 3 месяцев, и при этом удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения денежных обязательств или обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами, то обращение в суд – это обязанность физлица. Физлицо-должник должно подать заявление в суд в течение 30 рабочих дней со дня, когда оно узнало или должно было узнать о наличии вышеуказанных обстоятельств (п. 1 ст. 213.4 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Порядок признания физлица банкротом через суд

В суд подается заявление, в котором указываются (п. 2 ст. 37, п. 4 ст. 213.4 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ):

• сумма требований кредиторов;
• размер задолженности;
• сведения об имуществе должника;
• обоснование невозможности удовлетворения требований кредиторов;
• наименование и адрес саморегулируемой организации, из числа членов которой физлицо хочет назначить финансового управляющего. При этом выбрать конкретного управляющего нельзя.

Обращаться надо в арбитражный суд по месту жительства должника. Также можно подать заявление в электронной форме через интернет.

Копия заявления направляется конкурсным кредиторам и при необходимости в уполномоченные органы.

Бесплатно ли обращение в суд с заявлением о признании банкротом

При обращении в суд придется заплатить госпошлину 300 руб. (подп. 5 п. 1 ст. 333.21 НК РФ).

Кроме того, при привлечении финансового управляющего придется зарезервировать на депозите суда суммы, необходимые для выплаты вознаграждения финансовому управляющему (п. 4, 5 ст. 213.4 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ). Вознаграждение финансового управляющего состоит из фиксированной суммы – 25 000 руб. единовременно за проведение процедуры банкротства, а также из суммы процентов (в общем случае – 7% размера удовлетворённых требований кредиторов) (п. 3, 17 ст. 20.6 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Причем, если у должника нет денег на выплату вознаграждения финансовому управляющему, дело о банкротстве может быть прекращено на любой стадии судебного процесса (п. 1 ст. 57 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Кроме того, при проведении судебной процедуры признания банкротом возможны другие расходы, например на публикацию сведений о банкротстве в Едином реестре сведений.

Дальнейшие действия при судебном признании банкротом

Суд, в который гражданин подал заявление о признании банкротом, рассматривает это заявление в срок не позднее 3 месяцев. По итогам может быть вынесено определение о признании заявления обоснованным и введении реструктуризации долгов гражданина. Сведения об этом публикуются в официальном издании.

В этом случае гражданин или кредитор составляют проект плана реструктуризации долгов и представляют его финансовому управляющему, конкурсным кредиторам, в уполномоченный орган.

Финансовый управляющий проводит собрание кредиторов, где представляет этот проект плана. План должен быть принят большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов, требования которых включены в реестр требований кредиторов.

После одобрения плана собранием кредиторов и удовлетворения должником требований по текущим обязательствам, погашения задолженности перед кредиторами первой и второй очереди, требования которых включены в реестр требований кредиторов, план утверждается судом. Далее в процессе исполнения план может быть изменен или отменен судом. По ходу финансовый управляющий готовит отчет о результатах исполнения плана, подает соответствующие документы конкурсным кредиторам, в уполномоченный орган и в суд (ст. 213.6, ст. 213.7 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

При этом гражданин может заключить мировое соглашение с кредиторами. Оно должно быть утверждено судом и является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве (п. 1, 4 ст. 213.31 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Если же должник не соответствует требованиям для утверждения плана реструктуризации долгов, или финансовый управляющий не получил ни одного проекта плана реструктуризации, или план не утвержден судом, то суд выносит определение о признании гражданина банкротом и введении реализации его имущества на срок не более 6 месяцев (ст. 213.6, ст. 213.7 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Имущество должника, имеющееся у него на дату вынесения определения и приобретенное (выявленное) впоследствии, становится конкурсной массой. Из него исключается имущество, на которое не может быть обращено взыскание (в частности, жилое помещение, являющееся единственным пригодным для проживания должника и членов его семьи, совместно проживающих с ним).

С момента признания человека банкротом все права в отношении его имущества, составляющего конкурсную массу, осуществляет только финансовый управляющий (п. 5 ст. 213.25 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ). Также исполнение третьими лицами обязательств перед гражданином-банкротом по передаче ему имущества, в том числе по уплате ему денег, возможно только в отношении финансового управляющего (п. 7 ст. 213.25 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ). В частности, в конкурсную массу включается заработная плата гражданина-банкрота, за исключением в определенных случаях суммы в размере величины прожиточного минимума должника (ч. 1 ст. 446 ГПК РФ). То есть должник не сможет получать заработную плату лично – она должна перечисляться финансовому управляющему в полном объеме, если финансовый управляющий не дал других указаний работодателю должника.

Требования кредиторов удовлетворяются в определённой очередности за счет конкурсной массы. Требования, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества, считаются погашенными. Должник освобождается от дальнейшего исполнения обязательств.

В то же время банкрот не может быть освобожден от дальнейшего исполнения следующих требований (п. 6 ст. 213.27, п. 3-6 ст. 213.28 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ):

• по текущим платежам;
• по требованиям о возмещении вреда жизни или здоровью;
• по требованиям о возмещении морального вреда;
• по требованиям о возмещении алиментов;
• по требованиям, оставшимся непогашенными из-за того, что должник действовал недобросовестно.

Эти требования могут быть предъявлены после окончания производства по делу о банкротстве в непогашенной части.

Ограничения в период судебного процесса по признанию гражданина банкротом

С момента, как суд вынесет определение о введении реструктуризации долгов гражданина, действуют следующие ограничения (ст. 213.11 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ):

• вводится мораторий на удовлетворение требований по обязательствам;
• прекращается начисление неустоек, финансовых санкций, процентов по обязательствам, кроме текущих платежей;
• снимаются ранее наложенные аресты и иные ограничения распоряжением имуществом.

Самое неприятное последствие для должника в период судебного процесса признания банкротом – это необходимость получать предварительное письменное согласие финансового управляющего на проведение следующих сделок:

• сделки по приобретению или отчуждению имущества стоимостью свыше 50 000 руб.;
• получение и выдача займов;
• получение кредитов;
• передача имущества в залог;
• распоряжение денежными средствами на банковских счетах (вкладах). Разрешено лишь распоряжаться деньгами на специальном банковском счете в пределах 50 000 руб. ежемесячно.

Также суд может запретить выезд из РФ до даты вынесения определения о завершении или прекращении дела о банкротстве (п. 3 ст. 213.24 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Последствия признания физлица банкротом

Если физлицо было признано банкротом во внесудебном порядке, то возникают следующие последствия.

По завершении процедуры внесудебного банкротства физлицо освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, указанных им в заявлении о признании его банкротом во внесудебном порядке.

То есть освобождение гражданина от обязательств не распространяется на требования кредиторов, не указанные в заявлении. Также не допускается освобождение гражданина от определенных обязательств, перечисленных в п. 2 ст. 223.6 Закона о банкротстве, к примеру, о взыскании алиментов или о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью.

Если в заявлении была указана сумма требований кредитора, которая меньше действительной суммы требований кредитора, гражданин освобождается от обязательств перед этим кредитором в размере суммы, указанной в заявлении. Если же указана сумма требований кредитора, которая больше действительной суммы требований кредитора, гражданин освобождается от обязательств перед этим кредитором в размере действительной суммы его задолженности (п. 1, 2 ст. 223.6 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Для судебного признания банкротом в Законе о несостоятельности прописано следующее правило: признается безнадежной задолженность перед кредитором – кредитной организацией с даты признания арбитражным судом гражданина банкротом (п. 5 ст. 213.25 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

А Налоговым кодексом установлено, что безнадежной к взысканию признается задолженность, числящаяся за физлицом, если уплата ее оказалась невозможна по причине завершения процедуры банкротства гражданина. В результате чего он был освобожден от исполнения обязанности по уплате налоговой задолженности (подп. 2.1 п. 1 ст. 59 НК РФ).

Негативные последствия и ограничения в результате признания физлица банкротом

Ограничения, связанные с признанием гражданина банкротом, перечислены, в частности, в ст. 213.30 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ. В их числе следующие последствия:

• в течение 5 лет гражданин не сможет повторно заявить о возбуждении дела о признании его банкротом. А подать заявление о признании банкротом во внесудебном порядке гражданин сможет повторно не ранее чем по истечении 10 лет;
• в течение 5 лет физлицо не сможет брать кредит/заем без указания на факт своего банкротства;
• в течение 3 лет физлицо не сможет занимать должности в органах управления юридического лица или иным образом участвовать в его управлении. А если речь идет о кредитных организациях, то запрет действует в течение 10 лет.

Также следует помнить, что за фиктивное или преднамеренное банкротство предусмотрена административная ответственность. А за фиктивное банкротство, повлекшее крупный ущерб – уголовная ответственность (ст. 14.12, 14.13 КоАП РФ, ст. 197 УК РФ).

Мораторий на банкротство в 2022 г.

Отметим, что до 1 октября 2022 г. включительно действовал мораторий на возбуждение дел о банкротстве граждан по заявлениям, подаваемым кредиторами (п. 1 Постановления Правительства РФ от 28.03.2022 № 497). На сегодняшний день срок действия моратория истек.