Темы
Задать вопрос
эксперту
Доступ в СПС КонсультантПлюс
4 мая, 2018
Росфинмониторинг разработал рекомендации для организаций, оказывающих бухгалтерские услуги, по исполнению требований «антиотмывочного» закона.
Источник: Рекомендации Росфинмониторинга
Напомним, что по правилам лица, ведущие деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, обязаны уведомлять Росфинмониторинг о сделках и операциях, в отношении которых есть подозрение, что они совершаются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (ст. 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).
В целях исполнения этого требования Росфинмониторинг рекомендует "бухгалтерским организациям" разработать правила внутреннего контроля и назначить специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию. Такое лицо должно обязательно пройти обучение в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. < ... >
"Бухгалтерская фирма" должна документально фиксировать информацию о деятельности клиента, если:
- сделки клиента носят запутанный или необычный характер и не имеют очевидного экономического смысла и/или не соответствуют целям деятельности организации, установленным ее учредительными документами;
- клиент неоднократно совершал операции или сделки, характер которых дает основание полагать, что их целью является уклонение от процедур обязательного контроля;
- имеются иные обстоятельства, дающие основания полагать, что целью сделки является легализация доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.
О любых подозрительных операциях и сделках своих клиентов лицо, оказывающее бухгалтерские услуги, должно уведомить Росфинмониторинг. Сделать это нужно в срок не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем выявления подозрительной сделки. Уведомление направляется в электронном виде через Личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Причем разглашать факт передачи такого уведомления "бухгалтерская организация" не вправе.
Кстати, с 04.05.2018 сообщать о подозрительных сделках клиентов в Росфинмониторинг обязаны также индивидуальные аудиторы и аудиторские организации.
2 ч назад
Минцифры сообщило об очередном обновлении перечня сервисов и сайтов, которые должны оставаться доступными в периоды отключений мобильного Интернета по соображениям безопасности.
Вчера
Вот и подошла к концу первая рабочая пятидневка декабря. Впереди два выходных дня, когда можно отдыхать, высыпаться и не думать о рабочих вопросах. Но чтобы предаваться ничегонеделанию с чистой совестью, сначала нужно закончить все важные дела. В том числе ознакомиться с нашим обзором бухгалтерских событий.12
От обложения взносами на травматизм освобождена вся сумма суточных, установленная ЛНА работодателя.43
С 01.01.2026 в НК будет прописано, что расходы на оформление полиса ДМС для работника, направленного в командировку за границу, не облагаются НДФЛ и страховыми взносами.67
С 8 декабря россияне, а также физлица - нерезиденты из дружественных стран смогут переводить инвалюту на счета в зарубежных банках без каких-либо лимитов.71
Вчера
Работодатель вправе установить разные даты выплаты зарплаты для разных категорий сотрудников. В частности, работникам разных подразделений можно выплачивать деньги в разные сроки.62
Как упрощенцам с объектом «доходы минус расходы» посчитать доход для сравнения его с лимитом по ст. 145 НК РФ, позволяющим не платить НДС? 20 ноября на вебинаре «УСН‑2026: НДС при доходах свыше 20 млн — что делать бухгалтеру» лектор Людмила Елина буквально на пальцах разъяснила этот момент.86
Сейчас при определении уровня дохода семьи в целях назначения единого детского пособия алименты без решения суда учитываются в сумме не менее лимита, рассчитанного исходя из МРОТ. А с 01.03.2026 этот «алиментный» лимит будет определяться иначе.147
4 декабря, 2025
На следующую неделю не приходятся ни сроки уплаты основных налогов/взносов, ни сроки сдачи отчетности. Но, помимо ежемесячных и ежеквартальных отчетно-платежных дел, у бухгалтеров есть еще обязанности, которые приходится выполнять только в конце года. Не забыть о таких ежегодных задачах вам помогут наши бухгалтерские напоминания.1219
4 декабря, 2025
Организации, у которых есть филиалы, не вправе применять УСН. А вот обычные обособки применению упрощенки не помеха.172
4 декабря, 2025
Если работник идет в отпуск в заранее запланированные даты, т.е. в полном соответствии с графиком отпусков, то отдельно писать заявление на отпуск не обязательно.379
4 декабря, 2025
В ноябре наш журнал провел вебинар «Возврат имущества без ловушек: 7 тонкостей для бухгалтера и аудитора». Ведущий эксперт издательства Людмила Елина разъяснила, при каких условиях продавец на УСН сможет уменьшить доход при возврате ему товара покупателем.125
4 декабря, 2025
На сайте Российской Гильдии Риэлторов (РГР) размещен онлайн-сервис, при помощи которого можно проверить, принадлежит ли тот или иной телефонный номер аккредитованному специалисту в сфере недвижимости.82
АУСН — легальный способ работы без НДС для малого бизнеса в 2026 году
Налоги и взносы — 2026
Возврат товара поставщику: НДС
Возврат товара поставщику: проводки
Единое пособие на детей с 1 января 2026: новые правила
Очередность платежа в платежном поручении-2026: что указывать
УСН: сроки сдачи отчетности организациями и ИП в 2026 г.
Расходный кассовый ордер - 2026: когда применяется и как оформляется
Общероссийский классификатор валют 2026
График отпусков на 2026 год
Как отдыхаем на Новый 2026 год
Cроки уплаты налогов и взносов в 2026 году
Cроки сдачи отчетности-2026
Производственный календарь на 2026 г. (пятидневка)
Производственный календарь на 2026 год (шестидневка)
КБК на 2025 год
Свежий номер журнала «Главная книга»
Подкаст: новости за 5 минут
Cроки сдачи отчетности-2025
Cроки уплаты налогов и взносов в 2025 г.
Формы отчетности: какие применять по налогам и взносам
Производственный календарь на 2025 г. (пятидневка)
Производственный календарь на 2025 г. (шестидневка)