Главная Новости → При оказании бухуслуг предписано …

При оказании бухуслуг предписано проявлять бдительность

Новости: При оказании бухуслуг предписано проявлять бдительность
Источник: Phototimes/Dreamstime

Росфинмониторинг разработал рекомендации для организаций, оказывающих бухгалтерские услуги, по исполнению требований «антиотмывочного» закона.

Источник: Рекомендации Росфинмониторинга

Напомним, что по правилам лица, ведущие деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, обязаны уведомлять Росфинмониторинг о сделках и операциях, в отношении которых есть подозрение, что они совершаются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (ст. 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

В целях исполнения этого требования Росфинмониторинг рекомендует "бухгалтерским организациям" разработать правила внутреннего контроля и назначить специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию. Такое лицо должно обязательно пройти обучение в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. < ... >

"Бухгалтерская фирма" должна документально фиксировать информацию о деятельности клиента, если:

- сделки клиента носят запутанный или необычный характер и не имеют очевидного экономического смысла и/или не соответствуют целям деятельности организации, установленным ее учредительными документами;

- клиент неоднократно совершал операции или сделки, характер которых дает основание полагать, что их целью является уклонение от процедур обязательного контроля;

- имеются иные обстоятельства, дающие основания полагать, что целью сделки является легализация доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

О любых подозрительных операциях и сделках своих клиентов лицо, оказывающее бухгалтерские услуги, должно уведомить Росфинмониторинг. Сделать это нужно в срок не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем выявления подозрительной сделки. Уведомление направляется в электронном виде через Личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Причем разглашать факт передачи такого уведомления "бухгалтерская организация" не вправе.

Кстати, с 04.05.2018 сообщать о подозрительных сделках клиентов в Росфинмониторинг обязаны также индивидуальные аудиторы и аудиторские организации.


Добавить в «Нужное»


ОТПУСКНЫЕ РАСЧЕТЫ: после командировок и выходных по уходу
НОРМЫ РАСХОДА ГСМ: устанавливаем для легковушек и грузовиков
КОРПОРАТИВНЫЕ КАРТЫ: нюансы работы с ними
10 ЗАДАЧЕК ПРО ПУТЕВКИ: проверь себя с помощью теста

Последние новости

Прочие события за 22-26 июля

А вы знали, что позавчера, 24 июля, отмечался День флориста в России? Даже если вы пропустили этот праздник, еще не поздно наверстать упущенное: украсить свой дом затейливой цветочной композицией или простым букетиком из ваших любимых цветов. А от нас примите в подарок полезный букет из бухгалтерских событий. Просмотры11

Как оформить корректировочный счет-фактуру при изменении и цены, и количества товара

В случае одновременного изменения количества и цены товаров (работ, услуг) можно сформировать один корректировочный счет-фактуру. Просмотры36

Ключевая ставка повышена

Совет директоров Банка России принял решение повысить ключевую ставку с 16% до 18% годовых. Просмотры90

Можно ли получать зарплату на две разные карты

Сотрудник хочет иметь две зарплатные карты: аванс получать на одну, а вторую часть зарплаты – на другую. Может ли работодатель исполнить такой запрос? Просмотры135

Вебинар «Самое важное об НДС»: период вычета авансового НДС

При получении предоплаты в счет будущих поставок продавец начисляет НДС с аванса. А вот в каком периоде продавец может заявить вычет этого авансового НДС, зависит от дальнейших действий продавца. На вебинаре «Самое важное об НДС: контрольные соотношения, своевременность НДС-вычетов, коды видов операций, частые НДС-ошибки» ведущий эксперт Людмила Елина рассмотрела различные варианты. Просмотры48

Что делать, если билет на поезд или самолет оформлен с ошибкой

Никто не идеален! Ошибку (опечатку) в данных пассажира может допустить как кассир, так и сам человек, покупающий билет онлайн. Что делать, если вы обнаружили ошибку в вашем билете на поезд или самолет? Просмотры132

Что нужно сделать бухгалтеру с 29 июля по 2 августа

Сезон отпусков в самом разгаре. А значит, кому-то приходится работать и за себя, и за отдыхающего коллегу, а кто-то сам только вернулся из отпуска и с трудом пытается войти в рабочий режим.  И тем и другим в срок разобраться с рабочими делами и ни о чем не забыть помогут наши бухгалтерские напоминания. Просмотры874

Как учитывать день срочного вызова работника из отпуска

Отозвать работника из отпуска можно только с его согласия. Допустим, сотрудник согласился экстренно выйти на работу в тот же день, когда работодатель попросил его прервать отпуск. Как оплачивается такой день? Просмотры291

Готово расписание выходных на 2025 год

Минтруд опубликовал предварительный план переноса выходных дней в 2025 году. Просмотры922

25 июля, 2024

«Прибыльные» расходы по компенсации за использование авто работника можно уточнить

Лимиты, в пределах которых сумму компенсации за использование личного транспорта сотрудника для рабочих целей можно включить в базу по налогу на прибыль, повысили задним числом. А значит, расходы, учтенные по старым лимитам, можно откорректировать. Просмотры250

Вебинар «Самое важное об НДС»: электронный формат счета-фактуры

На вебинаре «Самое важное об НДС: контрольные соотношения, своевременность НДС-вычетов, коды видов операций, частые НДС-ошибки», прошедшем 17 июля, ведущий эксперт Людмила Елина рассказала, по какому формату нужно составлять электронные счета-фактуры. Просмотры148

Обновленная «Семейная ипотека»: кто может получить

Программа «Семейная ипотека» продлена до 2030 года. При этом условия программы изменены. Итак, кто же теперь может претендовать на получение льготной ипотеки? Просмотры285

Еще новости

Налоговая реформа 2024—2025: что поменять уже сейчас и к чему готовиться с 1 января

28 августа 10:30–12:30 (МСК)
Варианты участия
Вебинар, прямой эфир
Прямой эфир, живое общение с лектором
Вебинар, запись
Доступ к видеозаписи и материалам
Лектор
Ведет вебинар
Евгения Филимонова
главный редактор журнала «Главная книга»
Регистрация на вебинар
VK Одноклассники Youtube Zen Telegram

Сетевое издание для бухгалтера «Главная книга онлайн» © 2012–2024 г. Зарегистрировано в Роскомнадзоре 07.03.2017 Эл № ФС77-69014. Ver. 5.0.0. Все права защищены.
Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения издательства «Главная книга». Технические вопросы: support@glavkniga.ru

Нужное Нужное