Новости Тренинги Консультации Калькуляторы Формы
Журнал Календарь Типовые ситуации Форум Тесты
Добавить в «Нужное»

При оказании бухуслуг предписано проявлять бдительность

Новости: При оказании бухуслуг предписано проявлять бдительность
Источник:
Phototimes/Dreamstime.

Росфинмониторинг разработал рекомендации для организаций, оказывающих бухгалтерские услуги, по исполнению требований «антиотмывочного» закона.

Источник: Рекомендации Росфинмониторинга

Напомним, что по правилам лица, ведущие деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, обязаны уведомлять Росфинмониторинг о сделках и операциях, в отношении которых есть подозрение, что они совершаются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (ст. 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

В целях исполнения этого требования Росфинмониторинг рекомендует "бухгалтерским организациям" разработать правила внутреннего контроля и назначить специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию. Такое лицо должно обязательно пройти обучение в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. < ... >

"Бухгалтерская фирма" должна документально фиксировать информацию о деятельности клиента, если:

- сделки клиента носят запутанный или необычный характер и не имеют очевидного экономического смысла и/или не соответствуют целям деятельности организации, установленным ее учредительными документами;

- клиент неоднократно совершал операции или сделки, характер которых дает основание полагать, что их целью является уклонение от процедур обязательного контроля;

- имеются иные обстоятельства, дающие основания полагать, что целью сделки является легализация доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

О любых подозрительных операциях и сделках своих клиентов лицо, оказывающее бухгалтерские услуги, должно уведомить Росфинмониторинг. Сделать это нужно в срок не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем выявления подозрительной сделки. Уведомление направляется в электронном виде через Личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Причем разглашать факт передачи такого уведомления "бухгалтерская организация" не вправе.

Кстати, с 04.05.2018 сообщать о подозрительных сделках клиентов в Росфинмониторинг обязаны также индивидуальные аудиторы и аудиторские организации.

Онлайн-тренинг для бухгалтера

ЕНП: платежки, уведомления, уточнения

Изучайте бесплатно
Последние новости
Новости:
1 ч назад
Оцените ЕНП

ЕНП и ЕНС с нами уже почти полгода – самое время подвести ваш личный итог: в них больше хорошего или плохого? < ... >

Новости: От НДФЛ освободили региональную помощь обманутым дольщикам

Принят закон, благодаря которому обманутым дольщикам не придется платить НДФЛ со стоимости квартир, полученных от регионов. < ... >

Новости: Соки и квас будут маркировать

С 01.06.2023 стартует эксперимент по маркировке средствами идентификации отдельных видов безалкогольных напитков. < ... >

Новости: Заплата дистанционных работников-нерезидентов будет облагается НДФЛ по ставке 13%

На рассмотрение в Госдуму внесен законопроект, которым предлагается кардинально изменить подход к обложению НДФЛ доходов дистанционных работников, трудящихся за границей. < ... >

Новости: Определен список пунктов пропуска через границу, в которых будет запись на проезд

С 1 сентября вступят в силу новые правила пропуска грузового коммерческого автотранспорта через границу РФ. Правительство РФ утвердило необходимую для нового порядка нормативку. < ... >

Новости: Что изменилось в июне: главное за 5 минут

Новые правила  зачета НДФЛ, конец моратория на пени, появился срок подачи АДВ-1, налоговая нагрузка - 2022 и уведомление о переходе на АУСН. < ... >

Новости: Минфин хочет больше ЕНП-уведомлений по НДФЛ

Предлагается откорректировать порядок представления уведомления об исчисленных налогах в отношении агентского НДФЛ. Помимо основных уведомлений, могут появиться еще и промежуточные. < ... >

Новости: Оказание услуг дезинфекции стало лицензируемой деятельностью

Организациям и ИП, оказывающим услуги по дезинфекции, дезинсекции и дератизации, придется получать лицензии на свою деятельность. Сделать это нужно до 01.09.2024. < ... >

Новости: Участников СВО освободили от уплаты некоторых госпошлин

Подписан и уже вступил в силу закон, освобождающий граждан, участвующих в СВО, от уплаты госпошлины за повторную выдачу российского паспорта и водительского удостоверения. < ... >

Новости: Как исправить в трудовой книжке дату увольнения

При устройстве на новую работу сотрудник выяснил, что предыдущий работодатель неверно указал в трудовой книжке дату увольнения. Кто должен исправлять этот промах – старый работодатель или новый? < ... >

Еще новости
Подписаться на новости
Cвежий номер «Главной книги»
  • НДФЛ СПИШУТ С ЕНС В ПЕРВУЮ ОЧЕРЕДЬ: срочные поправки в НК
  • СВЕРКА С ИФНС: версия 2023 года
  • НДС И НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В ЭРУ ЕНП: как заполнить платежку
  • ЗАГАДОЧНОЕ ПБУ 18/02: горячая десятка базовых вопросов
Читать
ПОЛЕЗНОЕ
АКТУАЛЬНОЕ

КАЛЕНДАРЬ БУХГАЛТЕРА НА РАБОЧИЙ СТОЛ
«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Реклама Телеграм-канала НА ПРАВАХ РЕКЛАМЫ
ИНДЕКСЫ
Индекс
потребительских
цен

Используется
для индексации зарплаты

0.37%
июнь 2023 г.
Москва МРОТ
по регионам

Используется для
регулирования зарплаты

24 801

Примечание

Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

7.5%
Нужное