Главная → Новости → При оказании бухуслуг предписано …

4 мая, 2018

Налоговый контроль / Налоговые проверки

Добавить в «Нужное»

При оказании бухуслуг предписано проявлять бдительность 1

Новости: При оказании бухуслуг предписано проявлять бдительность

Источник: Phototimes/Dreamstime

Росфинмониторинг разработал рекомендации для организаций, оказывающих бухгалтерские услуги, по исполнению требований «антиотмывочного» закона.

Напомним, что по правилам лица, ведущие деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, обязаны уведомлять Росфинмониторинг о сделках и операциях, в отношении которых есть подозрение, что они совершаются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (ст. 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

В целях исполнения этого требования Росфинмониторинг рекомендует "бухгалтерским организациям" разработать правила внутреннего контроля и назначить специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию. Такое лицо должно обязательно пройти обучение в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. < ... >

"Бухгалтерская фирма" должна документально фиксировать информацию о деятельности клиента, если:

- сделки клиента носят запутанный или необычный характер и не имеют очевидного экономического смысла и/или не соответствуют целям деятельности организации, установленным ее учредительными документами;

- клиент неоднократно совершал операции или сделки, характер которых дает основание полагать, что их целью является уклонение от процедур обязательного контроля;

- имеются иные обстоятельства, дающие основания полагать, что целью сделки является легализация доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

О любых подозрительных операциях и сделках своих клиентов лицо, оказывающее бухгалтерские услуги, должно уведомить Росфинмониторинг. Сделать это нужно в срок не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем выявления подозрительной сделки. Уведомление направляется в электронном виде через Личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Причем разглашать факт передачи такого уведомления "бухгалтерская организация" не вправе.

Кстати, с 04.05.2018 сообщать о подозрительных сделках клиентов в Росфинмониторинг обязаны также индивидуальные аудиторы и аудиторские организации.

Новые статьи

5 СПОСОБОВ БЕЗДЕНЕЖНОГО ВОЗВРАТА АВАНСА: как правильно оформить

11 «ЗАПРЕЩЕННЫХ» РАСХОДОВ НА ОСН: разъяснения Минфина и судебная практика

РЕМОНТ ОБЩЕДОЛЕВОГО ИМУЩЕСТВА ЮРЛИЦ: особенности учета для трех вариантов организации ремонта

ТОРГОВЛЯ ПО ОБРАЗЦАМ: можно ли применять ПСН

Последние новости

Вчера

Еженедельный обзор

Прочие события за 21-25 апреля

Вот и подошла к концу рабочая неделя. Многие уже открыли дачный сезон и с нетерпением ждут наступления выходных, чтобы отправиться на природу. Но прежде чем покинуть свое рабочее место, не забудьте ознакомиться с нашим обзором бухгалтерских событий. 18

Вчера

Налоговый контроль / Налоговые проверки, НДС при УСН

Упрощенцев освободили от ответственности за НДС-нарушения

Правительство РФ ввело мораторий на штрафы за непредставление НДС-декларации для организаций и ИП на УСН. 110

Вчера

Налоговый контроль / Налоговые проверки

Ключевую ставку понижать/повышать не стали

Совет директоров Банка России снова принял решение сохранить ключевую ставку на уровне 21% годовых. 27

Вчера

Командировка, НДФЛ у налоговых агентов, Планируемое

Не облагаемый НДФЛ лимит суточных предложили увеличить

В Госдуму поступил законопроект, предлагающий увеличить сумму суточных, которая освобождается от обложения НДФЛ. 93

Вчера

Кадры / Оплата труда, Налоговый контроль / Налоговые проверки, Проверки госорганов (неналоговые)

Зарплату нерезидентам наличкой платить нельзя, а натурой можно

ФНС заявила: выплаты нерезидентам в натуральной форме не могут квалифицироваться как незаконные валютные операции. 59

Вчера

Бухгалтерские семинары, Налоговый контроль / Налоговые проверки

Вебинар «Практикум: общение с налоговой на одном языке»: новая справка о сальдо ЕНС

22 апреля наш журнал провел вебинар «Практикум: общение с налоговой на одном языке». Главный редактор журнала Евгения Филимонова на примере показала, насколько наглядной стала новая справка о сальдо ЕНС. Смотрите отрывок из вебинара. 40

Вчера

Пособия / Больничные листы

Из детского отпуска на больничный: какие годы можно включить в расчетный период

Сотрудница была в отпуске по уходу за ребенком с февраля 2023 г. по март 2025 г. В этот период она работала на 0,4 ставки. В марте 2025 г. она вышла на работу, но сразу оформила больничный. Также она подала заявление о замене лет расчетного периода. Какие годы войдут в расчетный период для больничного пособия? 93

Вчера

Личный интерес / Налоги физических лиц

Как вернуться домой, если в загранпоездке потеряли паспорт

Человек отправился в отпуск за границу и во время отдыха потерял свой загранпаспорт. Чтобы получить возможность вернуться домой, ему нужно будет оформить специальное свидетельство на въезд (возвращение) в Россию. 85

24 апреля, 2025

Бухгалтерские напоминания

Что нужно сделать бухгалтеру с 28 по 30 апреля

Следующая рабочая неделя будет короткой – трехдневной. При этом бухгалтерских дел в последние дни апреля будет немало. Составить план рабочих задач и ни о чем не забыть, вам помогут наши традиционные напоминания. 1068

24 апреля, 2025

Туристический налог

Включается ли сумма турналога в НДС-базу

При расчете базы по НДС сумма туристического налога из стоимости гостиничных услуг не исключается. 178

24 апреля, 2025

Кадры / Оплата труда, Отпуска

В отпускных целях выходной, перенесенный с праздника, - просто выходной

В июне 2025 года нас ждут 4-дневные праздничные выходные (с 12 по 15 июня включительно). Что будет с отпусками, выпавшими на этот период? 1156

24 апреля, 2025

Кадры / Оплата труда, Отпуска

Опоздание с выплатой отпускных – в любом случае нарушение

Даже если сотрудник, которому одобрили отпуск с завтрашнего дня, написал в отпускном заявлении, что не имеет претензий к сроку выплаты отпускных, от претензий трудинспекторов работодателя это не спасет. 558

24 апреля, 2025

Личный интерес / Налоги физических лиц, Планируемое

Магию вне Хогвартса рекламировать запретят

В Госдуму поступил законопроект о запрете рекламы эзотерических и подобных услуг. Среди прочего в документе содержатся определения терминов «алхимик», «ведьма» и «маг». 122

Еще новости