Добавить в «Нужное»

При оказании бухуслуг предписано проявлять бдительность

Новости: При оказании бухуслуг предписано проявлять бдительность
Источник:
Phototimes/Dreamstime.

Росфинмониторинг разработал рекомендации для организаций, оказывающих бухгалтерские услуги, по исполнению требований «антиотмывочного» закона.

Источник: Рекомендации Росфинмониторинга

Напомним, что по правилам лица, ведущие деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, обязаны уведомлять Росфинмониторинг о сделках и операциях, в отношении которых есть подозрение, что они совершаются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (ст. 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

В целях исполнения этого требования Росфинмониторинг рекомендует "бухгалтерским организациям" разработать правила внутреннего контроля и назначить специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию. Такое лицо должно обязательно пройти обучение в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. < ... >

"Бухгалтерская фирма" должна документально фиксировать информацию о деятельности клиента, если:

- сделки клиента носят запутанный или необычный характер и не имеют очевидного экономического смысла и/или не соответствуют целям деятельности организации, установленным ее учредительными документами;

- клиент неоднократно совершал операции или сделки, характер которых дает основание полагать, что их целью является уклонение от процедур обязательного контроля;

- имеются иные обстоятельства, дающие основания полагать, что целью сделки является легализация доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

О любых подозрительных операциях и сделках своих клиентов лицо, оказывающее бухгалтерские услуги, должно уведомить Росфинмониторинг. Сделать это нужно в срок не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем выявления подозрительной сделки. Уведомление направляется в электронном виде через Личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Причем разглашать факт передачи такого уведомления "бухгалтерская организация" не вправе.

Кстати, с 04.05.2018 сообщать о подозрительных сделках клиентов в Росфинмониторинг обязаны также индивидуальные аудиторы и аудиторские организации.

НОВЫЙ ФСБУ ПО БУХОТЧЕТНОСТИ: первое знакомство
ОТЧЕТЫ В СЛУЖБУ ЗАНЯТОСТИ: какие сведения подавать
ИМПОРТ ИЗ СТРАН ЕАЭС: заполняем заявление о ввозе
«МОБИЛЬНЫЕ» РАСХОДЫ: как правильно учесть

Последние новости

Ставки НДФЛ и налога на прибыль повысят, и это еще не все

Минфин направил в Правительство РФ пакет законопроектов, включающий в себя поправки в НК. В частности, планируется ввести пятиступенчатую прогрессивную шкалу НДФЛ.

НДФЛ и другие налоговые поправки-2025: главное за 5 минут

Повышение ставок по НДФЛ, прибыли и имущественным налогам, увеличение вычетов по НДФЛ и лимитов по УСН, судьба НПД, амнистия за дробление и трансформация курортного сбора в туристический налог.

Покупка доли в ООО не мешает ИП продолжать применять УСН

ИП на УСН приобрел долю в уставном капитале организации в размере 100%. Может ли он продолжить применять упрощенку и дальше?

Вебинар «Навигатор по дивидендам в ООО»: могут ли взыскать налог с дивидендов с самого ООО

15 мая на вебинаре «Навигатор по дивидендам в ООО: оформление, налоги, разбор ошибок» лектор Евгения Филимонова рассказала, в каких ситуациях неудержанный с дивидендов налог на прибыль и НДФЛ могут взыскать с самого общества.

Владельцы ипотечного жилья смогут его продавать самостоятельно

Госдума одобрила законопроект об упрощении порядка продажи купленной в ипотеку квартиры до погашения кредита.

Еще новости
11 июня 10:30-12:30 (МСК)
Варианты участия
Иконка
Прямой эфир, живое общение с лектором
Иконка
Доступ к видеозаписи и материалам
Евгения Филимонова
Ведет вебинар
главный редактор журнала «Главная книга»
Регистрация на вебинар

Нужное