Главная → Новости → Банкам предписано присмотреться к …

8 августа, 2017

Налоговый контроль / Налоговые проверки

Добавить в «Нужное»

Банкам предписано присмотреться к подозрительным клиентам

Источник: Phototimes/Dreamstime

Банк России разослал по кредитным организациям новые рекомендации по выявлению сомнительных компаний и ИП. К признакам неблагонадежности отнесены, в частности, использование корпоративных карт для снятия наличных и слишком маленькая доля налогов/зарплаты в общем денежном обороте клиента.

Источник: Методические рекомендации Банка от 21.07.2017 № 18-МР; Методические рекомендации Банка от 21.07.2017 № 19-МР

Так, особо внимательно банкиры будут следить за компаниями, обладающими несколькими из следующих признаков:

- объем получаемых за неделю наличных средств составляет более 30% от оборота по счетам;

- с даты создания юрлица прошло менее 2 лет;

- деньги поступают на банковский счет компании суммами, как правило, не превышающими 600 тыс. рублей;

- наличные снимаются со счета регулярно (ежедневно или в срок, не превышающий 3-5 дней со дня их поступления), причем в сумме, равной или близкой к максимальному дневному лимиту снятия наличных денег;

- у компании несколько корпоративных карт, которые в основном используются не для безналичной оплаты, а для получения «налички».

О клиентах, предпочитающих наличные «на руках» суммам на счетах, банки будут сообщать в Росфинмониторинг как о подозрительных.

Кроме этого, попасть под санкции, предусмотренные «антиотмывочным» законом (отказ в проведении операции, блокировка клиент-банка, расторжение договора на обслуживание), рискуют компании, у которых:

- доля обязательных платежей (налогов, сборов, взносов, таможенных платежей) меньше 0,9% от оборотов по счету;

- со счета не перечисляется зарплата работникам и соответствующие суммы НДФЛ и страховых взносов;

- уплата НДФЛ со счета производится, но не уплачиваются страховые взносы;

- фонд заработной платы установлен из расчета ниже прожиточного минимума;

- произошло резкое увеличение оборотов по счету.

Впрочем, каждый из этих факторов в отдельности не должен стать причиной незамедлительных санкций со стороны банка. Скорее всего, сначала у вызвавшей подозрение компании попросят дать пояснение по сомнительным операциям.

Также банкам рекомендовано отслеживать, на кого из сотрудников компании оформлены ключи для доступа в клиент-банк и в случае, когда ответственный за онлайн-платежи работник ранее имел доступ к счетам фирм, замеченных в отмывании денег, компания-работодатель также включается в список сомнительных. Еще один способ попасть в «черный список» - совпадение IP-адреса, номера телефона или номера SIM-карты с контактами неблагонадежных компаний.

Новые статьи

АГЕНТСКИЙ НДФЛ: когда придется платить из собственных средств

ПЕРСОНАЛЬНЫЕ ДАННЫЕ РАБОТНИКОВ: новые штрафы за нарушения

ОШИБКИ В БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ: правила исправления

СТАВКА НДС 0% ПО Ж/Д И АВТОПЕРЕВОЗКАМ: апрельские изменения

Последние новости

1 ч назад

Еженедельный обзор

Прочие события за 12-16 мая

В воскресенье, 18 мая, отмечается Международный день музеев. Существует множество самых невероятных музейных экспозиций: академических и ультрасовременных, сугубо научных и просто развлекательных. Вот и мы каждую пятницу представляем вашему вниманию выставку свежих бухгалтерских событий.

2 ч назад

НДФЛ у налоговых агентов

Не облагаемый НДФЛ лимит увольнительных выплат: кое-что проясняется

ФНС и Минфин разъяснили нюансы определения с 01.01.2025 не облагаемого НДФЛ лимита выходного пособия при увольнении.

6 ч назад

Налог на прибыль

IT-льготы и федеральный инвествычет несовместимы

Если IT-организация платит налог на прибыль по льготной пониженной ставке, то применять федеральный инвестиционный налоговый вычет она не может.

8 ч назад

Кадры / Оплата труда, Отпуска, Планируемое

Предлагается добавить новое основание для продления отпуска

Сейчас больничный по уходу за ребенком, открытый в период ежегодного отпуска, этот отпуск не продлевает. Но, возможно, скоро это изменится.

12 ч назад

Личный интерес / Налоги физических лиц

Можно ли получить НДФЛ-вычет при оплате обучения супруга

Если обучение жены оплатил муж (или наоборот), заявить НДФЛ-вычет по учебным расходам может каждый из супругов.

Вчера

Бухгалтерские напоминания

Что нужно сделать бухгалтеру с 19 по 23 мая

На следующей неделе, 20 мая, отмечается Всемирный день пчел. Всем известно выражение «трудиться как пчелка». Так говорят о людях, которые усердно и продуктивно работают. А залог продуктивной работы – грамотное планирование своего времени. С нашими бухгалтерскими напоминаниями вам будет проще расставить приоритеты в рабочих делах и не забыть ни о чем важном. 9

Вчера

Кадры / Оплата труда

Доступ к ЛК на портале Роструда теперь есть не только у руководителей

Роструд сообщил: теперь доступ к личному кабинету на портале «Онлайнинспекция.рф» можно предоставить любому сотруднику (кадровику, бухгалтеру, юристу и т.д.). 35

Вчера

Проверки госорганов (неналоговые)

Уведомление об обработке персональных данных: что может пойти не так

Брянское управление Роскомнадзора проанализировало самые частые ошибки, допускаемые при заполнении уведомления об обработке персональных данных и информационного письма о внесении изменений в сведения в реестре операторов персональных данных. 117

Вчера

Проверки госорганов (неналоговые)

Роструд опубликовал план проверок на 2025 год

На официальном сайте Роструда размещен сводный список плановых проверок работодателей в 2025 году. 264

Вчера

Кадры / Оплата труда, Отпуска

Магистратура после бакалавриата – это не вторая «вышка»

Если работник, имеющий диплом бакалавра, обучается в магистратуре, то ему положен учебный отпуск. 116

Вчера

Личный интерес / Налоги физических лиц, Планируемое

Предлагается ввести новые льготы по транспортному налогу для некоторых граждан

В Госдуму внесли целых два законопроекта о новых льготах по транспортному налогу. К льготным категориям налогоплательщиков предлагается отнести мобилизованных граждан, а также тех, кто не нарушает ПДД. 85

Еще новости