Темы
Задать вопрос
эксперту
Доступ в СПС КонсультантПлюс
8 августа, 2017
Банк России разослал по кредитным организациям новые рекомендации по выявлению сомнительных компаний и ИП. К признакам неблагонадежности отнесены, в частности, использование корпоративных карт для снятия наличных и слишком маленькая доля налогов/зарплаты в общем денежном обороте клиента.
Источник: Методические рекомендации Банка от 21.07.2017 № 18-МР; Методические рекомендации Банка от 21.07.2017 № 19-МР
Так, особо внимательно банкиры будут следить за компаниями, обладающими несколькими из следующих признаков:
- объем получаемых за неделю наличных средств составляет более 30% от оборота по счетам;
- с даты создания юрлица прошло менее 2 лет;
- деньги поступают на банковский счет компании суммами, как правило, не превышающими 600 тыс. рублей;
- наличные снимаются со счета регулярно (ежедневно или в срок, не превышающий 3-5 дней со дня их поступления), причем в сумме, равной или близкой к максимальному дневному лимиту снятия наличных денег;
- у компании несколько корпоративных карт, которые в основном используются не для безналичной оплаты, а для получения «налички».
О клиентах, предпочитающих наличные «на руках» суммам на счетах, банки будут сообщать в Росфинмониторинг как о подозрительных.
Кроме этого, попасть под санкции, предусмотренные «антиотмывочным» законом (отказ в проведении операции, блокировка клиент-банка, расторжение договора на обслуживание), рискуют компании, у которых:
- доля обязательных платежей (налогов, сборов, взносов, таможенных платежей) меньше 0,9% от оборотов по счету;
- со счета не перечисляется зарплата работникам и соответствующие суммы НДФЛ и страховых взносов;
- уплата НДФЛ со счета производится, но не уплачиваются страховые взносы;
- фонд заработной платы установлен из расчета ниже прожиточного минимума;
- произошло резкое увеличение оборотов по счету.
Впрочем, каждый из этих факторов в отдельности не должен стать причиной незамедлительных санкций со стороны банка. Скорее всего, сначала у вызвавшей подозрение компании попросят дать пояснение по сомнительным операциям.
Также банкам рекомендовано отслеживать, на кого из сотрудников компании оформлены ключи для доступа в клиент-банк и в случае, когда ответственный за онлайн-платежи работник ранее имел доступ к счетам фирм, замеченных в отмывании денег, компания-работодатель также включается в список сомнительных. Еще один способ попасть в «черный список» - совпадение IP-адреса, номера телефона или номера SIM-карты с контактами неблагонадежных компаний.
1 ч назад
В воскресенье, 18 мая, отмечается Международный день музеев. Существует множество самых невероятных музейных экспозиций: академических и ультрасовременных, сугубо научных и просто развлекательных. Вот и мы каждую пятницу представляем вашему вниманию выставку свежих бухгалтерских событий.
2 ч назад
ФНС и Минфин разъяснили нюансы определения с 01.01.2025 не облагаемого НДФЛ лимита выходного пособия при увольнении.
6 ч назад
Если IT-организация платит налог на прибыль по льготной пониженной ставке, то применять федеральный инвестиционный налоговый вычет она не может.
8 ч назад
Сейчас больничный по уходу за ребенком, открытый в период ежегодного отпуска, этот отпуск не продлевает. Но, возможно, скоро это изменится.
12 ч назад
Если обучение жены оплатил муж (или наоборот), заявить НДФЛ-вычет по учебным расходам может каждый из супругов.
На следующей неделе, 20 мая, отмечается Всемирный день пчел. Всем известно выражение «трудиться как пчелка». Так говорят о людях, которые усердно и продуктивно работают. А залог продуктивной работы – грамотное планирование своего времени. С нашими бухгалтерскими напоминаниями вам будет проще расставить приоритеты в рабочих делах и не забыть ни о чем важном.9
Вчера
Роструд сообщил: теперь доступ к личному кабинету на портале «Онлайнинспекция.рф» можно предоставить любому сотруднику (кадровику, бухгалтеру, юристу и т.д.).35
Брянское управление Роскомнадзора проанализировало самые частые ошибки, допускаемые при заполнении уведомления об обработке персональных данных и информационного письма о внесении изменений в сведения в реестре операторов персональных данных.117
На официальном сайте Роструда размещен сводный список плановых проверок работодателей в 2025 году.264
Вчера
Если работник, имеющий диплом бакалавра, обучается в магистратуре, то ему положен учебный отпуск.116
В Госдуму внесли целых два законопроекта о новых льготах по транспортному налогу. К льготным категориям налогоплательщиков предлагается отнести мобилизованных граждан, а также тех, кто не нарушает ПДД.85
Исправить нельзя оставить: 5 кейсов с ответами на вопросы по налоговой отчетности
Налог на прибыль: кто, когда и как должен его платить
Прямые и косвенные затраты на производство
Резерв на оплату отпусков
Положение об индексации зарплаты: правила и готовый образец
Порядок заключения трудового договора
Существенные условия договора поставки
Страховой стаж: как посчитать, на что влияет, как подтвердить
Как отдыхаем в июне 2025 г.
Выгодно ли брать отпуск в мае 2025: показываем на числовом примере
КБК на 2025 год
Свежий номер журнала «Главная книга»
Подкаст: новости за 5 минут
Cроки сдачи отчетности-2025
Cроки уплаты налогов и взносов в 2025 г.
Формы отчетности: какие применять по налогам и взносам
Производственный календарь на 2025 г. (пятидневка)
Производственный календарь на 2025 г. (шестидневка)
Не пропустите!
Осталось 11 дней!
Налог при АУСН за апрель 2025 г.
Персонифицированные сведения о физлицах за апрель 2025 г.
Уведомление об исчисленных суммах налогов за май 2025 г.
Осталось 13 дней!
Налог на прибыль (ежемесячные авансы) платеж по 2 сроку за полугодие 2025 г.
Взносы в ИФНС по единому тарифу с выплат работникам за апрель 2025 г.
НДС 2 платеж за 1 квартал 2025 г.
НДФЛ с выплат работникам, удержанный за период с 1 по 22 мая 2025 г.
Сетевое издание для бухгалтера «Главная книга онлайн»
© 2012–2025 г. Зарегистрировано
в Роскомнадзоре 07.03.2017 Эл № ФС77-69014.
Ver. 5.0.0. Все права защищены.
Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно
только с письменного разрешения издательства «Главная
книга». Технические вопросы: support@glavkniga.ru