Как выйти из черного банковского списка | Журнал «Главная книга» | № 6 за 2018 г.
БУХГАЛТЕРСКИЕ Новости Статьи Консультации Семинары Конференции
Календари Калькуляторы Формы Справочники Тесты
БУХГАЛТЕРСКИЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ
ПОПУЛЯРНЫЕ НОВОСТИ
Региональные праздники тоже меняют срок сдачи отчетности

Отчетность в ИФНС можно сдать позже, если последний день отчетной кампании выпадает на нерабочий праздничный день. Причем, это не обязательно должен быть всероссийский праздник. < ... >

У работодателей может появиться новая ежеквартальная отчетность

Вероятно, уже совсем скоро компании и ИП, имеющие наемных работников, должны будут представлять в центры занятости сведения о численности сотрудников. < ... >

Повышение пенсионного возраста: новый план

Президент РФ предложил свой вариант пенсионной реформы. < ... >

Для онлайн-общения с налоговиками «Личный кабинет» не обязателен

Если в налоговом уведомлении, присланном из ИФНС, вы обнаружили неточности или ошибки, сообщить об этом налоговикам можно за считанные минуты. < ... >

Как заверять копии для представления в ИФНС

На копиях документов, представляемых в инспекцию, указывать место хранения оригиналов не обязательно. < ... > < ... >

Проведение спецоценки откладывать уже нельзя

Минтруд напоминает, что 31.12.2018 заканчивается переходный период, в течение которого работодатели обязаны провести специальную оценку условий труда на рабочих местах. < ... >

Что инспекция сможет запросить у аудиторов

С 2019 г. в Налоговом кодексе появится новая ст. 93.2, которая обяжет аудиторов представлять налоговой службе информацию и документы, касающиеся компаний, в которых проводились аудиторские проверки. С чем связано это нововведение и чем оно грозит организациям? < ... >

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 7 марта 2018 г.

Содержание журнала № 6 за 2018 г.
ОСН | УСН | ЕНВД | ЕСХН | ПСН
Л.А. Елина,
ведущий эксперт
Те организации и ИП, которые попали в банковский черный список, столкнулись либо с невозможностью дальнейшего банковского обслуживания, либо с существенными ограничениями. С 30 марта вступят в силу поправки в Закон о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Поправки предусматривают порядок, позволяющий выйти из черного списка.

Как выйти из черного банковского списка

История вопроса

На страницах «Главной книги» мы уже рассказывали о критериях, по которым банки вносят своих клиентов в черный список (см. , 2017, № 20, с. 71). При их обнаружении банк может заблокировать счета организациям и предпринимателям. А другие банки могут отказать в открытии счета или вклада.

Изначально порядок создания и существования черного списка не предусматривал возможность удаления из него даже тех, кто попал туда по ошибкеПоложение, утв. ЦБ 20.07.2016 № 550-П. Это, конечно, было несправедливо. И в ряде случаев делало невозможной работу нормальных организаций и предпринимателей.

К тому же некоторые критерии, по которым банки могут счесть своего клиента подозрительным, не вполне соответствуют закону. К примеру, требование о том, чтобы сумма налоговых платежей была не менее 0,9% от средств, поступивших на счет компании. Понятно, что у тех, кто работает по законным агентским схемам (например, у турагентов), эта сумма может быть меньше. Ведь налоги они должны платить только со своего вознаграждения. Некоторые плательщики ЕНВД тоже показались банкирам недобросовестными. Более того, под подозрение попали компании, получающие часть выручки на счет в одном банке, но уплачивающие налоги со счета в другом банке.

Подобная банковская практика привела к тому, что черный список рос как на дрожжах. В конце 2017 г. в него было включено почти полмиллиона организаций и ИП. Правда, Центробанк еще в июне 2017 г. информировал банки, что предыдущие отказы клиентам в обслуживании не должны быть единственным основанием для принятия другими банками аналогичного решенияИнформационное письмо ЦБ от 15.06.2017 № ИН-014-12/29.

Но банки предпочитали перестраховываться и не брали на обслуживание клиентов с подмоченной репутацией либо оперативно от них избавлялись. В результате некоторые бизнесмены были вынуждены открывать новые организации и начинать все с чистого листа.

Право на выход: действующая версия ЦБ

После многочисленных жалоб бизнесменов в ноябре 2017 г. Центробанк выпустил рекомендации, позволяющие банкам удалять своих клиентов из черного спискаМетодические рекомендации ЦБ от 10.11.2017 № 29-МР. ЦБ посоветовал банкам оперативно сообщать клиентам о том, какие документы надо представить в банк в случае появления сомнений по той или иной операции.

Вызвать подозрение в отмывании доходов и уклонении от налогов могут, например, такие признаки, как маленький ФОТ, небольшой остаток на счете, необычные расходы и отсутствие обычных затрат (на аренду, коммуналку)...

Вызвать подозрение в отмывании доходов и уклонении от налогов могут, например, такие признаки, как маленький ФОТ, небольшой остаток на счете, необычные расходы и отсутствие обычных затрат (на аренду, коммуналку)...

Понятно, что если и после этого банк продолжает усматривать в операции клиента признаки легализации преступных доходов или финансирования терроризма, то он должен отказать в ее проведении. Но банк должен комплексно анализировать имеющиеся признаки.

Если же банк выявил, что клиент был включен в черный список по основаниям, не связанным с отмыванием доходов и терроризмом, он должен сообщить об этом в Росфинмониторинг. Направляя такое сообщение об удалении ранее представленных сведений, банк должен указать его причину. К примеру, «техническая ошибка», «снижение степени (уровня) риска клиента».

Для разрешения конфликтных ситуаций с клиентами Центробанк рекомендовал создать в каждом банке специальное подразделение или выделить отдельного сотрудника, который будет этим заниматься. А сам ЦБ пообещал тщательно изучать жалобы клиентов на отказы в обслуживании.

Таким образом, сейчас организации и предприниматели, считающие неправомерным отказ в банковском обслуживании, могут обратиться непосредственно в банк для прояснения ситуации. А если не поможет — написать в Центробанк жалобу на кредитную организацию.

Однако сроки рассмотрения таких жалоб не определены. И это делает малоэффективным механизм, рекомендованный Центробанком.

Реабилитация по закону

С 30 марта 2018 г. на законодательном уровне будет закреплено право банковских клиентов на реабилитацию и выход из черного спискаст. 7 Закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред., действ. с 30.03.2018) (далее — Закон № 115-ФЗ); Закон от 29.12.2017 № 470-ФЗ. Росфинмониторинг уже осветил основные моменты таких поправокИнформационное сообщение Росфинмониторинга от 31.01.2018.

1. Банки получат возможность уведомлять своих клиентов не только об отказе в проведении операций, об открытии счета (вклада) либо о расторжении договора на обслуживание, но и о причинах таких мер. Напомним, что ранее такая информация была засекречена.

2. Клиент-«отказник» может представить в банк документы или сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе от проведения операций или в открытии счета. А банк теперь обязан такие документы принять и рассмотреть. Не позднее 10 рабочих дней он должен сообщить клиенту о своем решении.

3. Если все в порядке, то сообщение об устранении оснований, по которым ранее было принято оспариваемое решение, банк должен направить:

самому клиенту-«отказнику»;

не позднее следующего рабочего дня — в Росфинмониторингп. 13.4 ст. 7 Закона № 115-ФЗ (ред., действ. с 30.03.2018). Если ранее договор с клиентом уже был расторгнут, банк должен направить сведения об отсутствии оснований для такого расторженияп. 13.1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ (ред., действ. с 30.03.2018).

4. Если полученные от клиента документы и сведения не удовлетворят банк, он сообщит клиенту о невозможности устранения оснований, по которым принято решение.

Получив такой негативный ответ, организация (ИП) сможет направить в межведомственную комиссию, которая будет создана при Центральном банке, заявление и документы и/или сведения, подтверждающие необоснованность банковского отказа.

В течение 20 рабочих дней со дня получения заявления комиссия должна его рассмотретьп. 13.5 ст. 7 Закона № 115-ФЗ (ред., действ. с 30.03.2018). Она либо поддержит решение банка, либо заставит его пересмотреть ранее принятое решение. Не позднее 3 рабочих дней со дня принятия своего решения комиссия сообщит о нем как клиенту банка (организации, ИП), так и самому банку.

5. Для банка решение межведомственной комиссии будет обязательным. Он обязан открыть счет или провести операцию, которую ранее счел сомнительной, в течение 3 дней после получения из комиссии решения, защитившего организацию или ИП.

Соответственно, клиентам, восстановившим свое честное имя, дадут доступ к банковскому обслуживанию. Если же они были внесены в черный список, их оттуда удалят.

* * *

Некоторые поправки в Закон № 115-ФЗ направлены на защиту самих банков. В нем теперь закреплено, что кредитные организации освобождены от гражданско-правовой ответственности за отказ в открытии счета (вклада), а также за его закрытие по подозрениям в легализации доходов или финансировании терроризмап. 5.2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ (ред., действ. с 30.03.2018).

Так что даже тем, кому удалось выбраться из черного списка, не получится взыскать с банка ущерб, причиненный, к примеру, из-за простоя в деятельности организации или из-за ухудшения ее репутации. Судебные перспективы есть лишь у тех, кого внесли в черный список вообще безосновательно. К примеру, из-за технической ошибки.

ИНДЕКСЫ
Москва Индекс
потребительских цен

Используется
для индексации зарплаты

-0.07%
август 2018 г.
45000000
МРОТ
по регионам

Используется для
регулирования зарплаты

18 742

Примечание

История


Ставка
рефинансирования

Используется для
расчёта отдельных показателей

7.5%

История

ЕЖЕДНЕВНАЯ
НОВОСТНАЯ
РАССЫЛКА
ОПРОС
Какими материалами и сервисами на нашем сайте вы чаще всего пользуетесь?

Вы можете выбрать до 7 вариантов ответа

Читаю бухгалтерские новости
Пользуюсь «Календарем бухгалтера»
Ищу ответы на вопросы в «Консультациях»
Изучаю статьи из журнала «Главная книга»
Проверяю расчеты в «Калькуляторах»
Прохожу Тесты для проверки своих знаний
Скачиваю нужные мне Формы
Никакими, попал на сайт случайно

РАБОЧИЙ СТОЛ БУХГАЛТЕРА

«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Подписка на ГКСмарт-комплект