Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 6 ноября 2021 г.
Содержание журнала № 22 за 2021 г.
Что может не понравиться банку в переводах с расчетного счета ИП на личный
Упомянутые в статье судебные решения можно найти:
Вывод денег с расчетного счета ИП — подозрительная операция?
Операции по расчетному счету ИП банк контролирует в рамках «антиотмывочного» ЗаконаЗакон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее — Закон № 115-ФЗ). Под подозрение может попасть и вывод предпринимателем денег на личный счет. Причем если счета в разных банках, заинтересоваться переводом может и тот банк, в котором у ИП открыт непредпринимательский счет. Ведь положения «антиотмывочного» Закона банки применяют и к счетам обычных физлиц — не ИПст. 2 Закона № 115-ФЗ; Информационное письмо ЦБ № 1 «По вопросам применения... закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов...”» (п. 4); Апелляционные определения ВС Республики Северная Осетия — Алания от 28.07.2020 № 33-1120/2020; Мосгорсуда № 2-630/2020, 33-28141/2020.
Если банк сочтет такие переводы сомнительными, он может заблокировать операцию и удаленный доступ к счету, ограничить использование банковских карт. Банк может к определенному сроку запросить у ИП документы о проводимой операции, источнике происхождения денег, контрагентах, реальности ведения хозяйственной деятельности и т. д. Если операция заблокирована, а запроса от банка нет, ИП вправе сам сделать подборку «реабилитирующих» документов и представить их банку. Банк обязан рассмотреть их в течение 7 рабочих днейпп. 11, 13.4, 14 ст. 7 Закона № 115-ФЗ; Постановление 15 ААС от 17.08.2018 № 15АП-12175/2018.
После рассмотрения документов банк можетПисьмо ЦБ от 10.06.2021 № 59-4/29017:
•принять решение об отказе в проведении операции и направить в Росфинмониторинг соответствующее сообщение;
•провести операцию, но при этом все равно принять решение о квалификации ее в качестве подозрительной и направить сообщение в Росфинмониторинг;
