Новости Тренинги Типовые ситуации Калькуляторы Формы
Журнал Вебинары Календарь Консультации Форум Тесты
Добавить в «Нужное»

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 17 апреля 2015 г.

Содержание журнала № 9 за 2015 г.
Л.А. Елина, экономист-бухгалтер

Банковским вкладчикам посвящается

Сейчас мало кто хранит деньги дома, предпочитая отнести их в банк, однако банковские депозиты не гарантируют их абсолютную сохранность. В течение последних 2 лет Центробанк отозвал лицензии у значительного количества коммерческих банков. Это не означает, что деньги вкладчиков пропали, ведь действует система государственного страхования вкладов. Мы подскажем, на что обратить внимание при выборе вклада, чтобы не потерять деньги, и как поступить, если банк лишился лицензии.

Как правильно разместить деньги в банке

СОВЕТ 1. Банк должен быть участником системы страхования вкладов. Перечень таких банков можно найти на сайте Агентства по страхованию вкладов (АСВ)сайт АСВ. Сейчас таких банков 858 (правда, в это число входят и банки, у которых уже отозвана лицензия).

Однако учтите, что некоторым банкам Центробанк может запретить принимать новые вклады. Их актуальный перечень также есть на сайте АСВ — на начало апреля таких банков восемь. Разумеется, в них вклад открывать не нужно (даже если вам это предложат).

СОВЕТ 2. Не делайте вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом или сберегательной книжкой на предъявителяп. 2 ч. 2 ст. 5 Закона № 177-ФЗ. Нередко банки предлагают подобное размещение денег с повышенными процентами, но государство их не страхует.

Кстати, сберегательные сертификаты на предъявителя — это вообще не вклад, а ценные бумаги. В то же время Закон № 177-ФЗ нацелен на защиту вкладчиков, а не владельцев ценных бумаг.

Не застрахованы и деньги, переданные банку в доверительное управление (это вообще не вклад, даже если вам обещают получение процентов)ст. 5 Закона № 177-ФЗ. Обезличенные металлические счета тоже государством не застрахованы, ведь страхуется денежная сумма, а на таких счетах учитывается определенное количество драгоценных металловпп. 2.6, 2.7 Положения, утв. Приказом ЦБ от 01.11.96 № 02-400; сайт АСВ → Страхование вкладов → Вопросы и ответы → Вопрос № 12.

Иногда банковские служащие советуют приобрести пай в паевом инвестиционном фонде (ПИФ), дружественном с банком, обещая высокие проценты, которые на деле никто не гарантирует. А поскольку это не банковский вклад, в случае закрытия ПИФа денег от АСВ получить не удастся.

СОВЕТ 3. В одном банке держите вклады на общую сумму не более 1 млн 400 тыс. руб., причем с учетом причитающихся вам процентов.

Имейте в виду, что сумма процентов, которую компенсирует АСВ, не зависит от того, когда по условиям договора банк должен был начислять проценты: в конце срока, ежемесячно или ежеквартально. Поэтому проценты по депозиту будут начислены по ставкам, зафиксированным в вашем договоре с банком, за период, истекший со дня размещения депозита до дня отзыва лицензии у банка (не включая сам день отзыва лицензии)п. 1 ч. 9 ст. 20 Закона от 02.12.90 № 395-1; сайт АСВ → Страхование вкладов → Вопросы и ответы → Вопрос № 8.

Все причитающиеся проценты по вкладу (начисленные по день, предшествующий дню отзыва лицензии) причисляются к основной сумме вклада и включаются в расчет страхового возмещения.

Если упрощенно, то для определения суммы вклада, которую без опасений можно разместить в банке на 1 год, можно воспользоваться следующей формулой (Х — величина годовой процентной ставки по вкладу):

Безопасная сумма вклада для размещения в одном банке сроком на 1 год

К примеру, вы хотите положить деньги на депозит сроком на 1 год под 10% годовых. Тогда, чтобы в конце этого срока ничего не потерять, лучше не класть в банк более чем 1 млн 272 тыс. 727 руб. (1 млн 400 тыс. руб. / (1 + 10/100)).

Если у вас есть вклады в нескольких валютах, все они будут участвовать при расчете максимально гарантированной государством суммы.

Кстати, деньги на счетах (вкладах) предпринимателей, открытых ими в банке для предпринимательской деятельности, с 2014 г. также застрахованы государством. Эти деньги учитываются при расчете общей застрахованной государством суммы (за исключением счетов эскроу, открытых для расчетов по сделке купли-продажи недвижимости, — для них теперь есть своя страховка)ч. 3 ст. 11, ст. 12.1 Закона № 177-ФЗ.

СОВЕТ 4. Для определения безопасной суммы средств в одном банке вклады в иностранной валюте пересчитывайте по курсу Центробанка.

АСВ выплачивает возмещение только в рубляхч. 13 ст. 12 Закона № 177-ФЗ. Если у банка отзовут лицензию, то вклады в долларах, евро и другой иностранной валюте пересчитают в рубли по курсу ЦБ, действующему на дату отзыва лицензиич. 6 ст. 11 Закона № 177-ФЗ.

СОВЕТ 5. Если вы располагаете суммой, которая превышает 1 млн 400 тыс. руб., и хотите положить ее на банковский депозит, откройте вклады в нескольких банках, входящих в систему страхования вкладов. Даже если у них одновременно отзовут лицензию (в один день), это будет два разных страховых случая — и вы получите от АСВ свои деньги, размещенные в каждом банке, в пределах гарантированной суммыч. 4 ст. 11 Закона № 177-ФЗ.

СОВЕТ 6. Нет смысла размещать вклады в разных филиалах или отделениях одного и того же банка. В случае отзыва лицензии вклады будут суммироваться и сравниваться с максимальной суммой, застрахованной государством, ведь банк-то один (филиалы и отделения не являются самостоятельными юридическими лицамипп. 2, 3 ст. 55 ГК РФ).

СОВЕТ 7. При определении безопасной суммы, которую можно держать в одном банке, учитывайте не только вклады. Деньги на пластиковых картах и обычных банковских счетах также надо учесть при расчете суммы, сравниваемой с гарантированными 1 млн 400 тыс. руб.ч. 3 ст. 11 Закона № 177-ФЗ

СОВЕТ 8. Если вы, несмотря на совет 5, все же хотите положить в один банк сумму, превышающую 1 млн 400 тыс. руб., сделайте вклады не только на себя, но и на супруга, родственника или другого человека, которому вы абсолютно доверяете.

Следите за тем, чтобы у каждого вкладчика находилась в банке сумма, не превышающая гарантированную государством (ее мы определили в совете 3). Тогда в случае отзыва лицензии вы сможете получить от АСВ деньги за свой вклад, а ваш родственник или иной доверенный получит деньги за свой вклад и вернет их вам.

Обратите внимание на то, что у супругов совместно нажитое имущество (в том числе и вклады — независимо от того, на кого они открыты) признается совместной собственностьюпп. 1, 2 ст. 34 СК РФ. Но, несмотря на это, каждый из супругов имеет право получить возмещение в размере 100% суммы своего вклада (но не более 1 млн 400 тыс. руб.), даже если супруги имеют вклады в одном и том же банке. Подтверждает это и Агентство по страхованию вкладовсайт АСВ → Страхование вкладов → Вопросы и ответы → Вопрос № 12.

СОВЕТ 9. Следите за тем, чтобы у банка были актуальные данные о вас.

Если у вас изменятся фамилия (имя, отчество), адрес, номер паспорта и иные данные, сообщите об этом в банк не затягивая. Ведь если вы этого не сделаете и у банка отзовут лицензию, получение денег от АСВ может занять больше времени и потребуется представлять дополнительные документы, подтверждающие изменение ваших данных.

Что делать, если у банка отозвали лицензию

ПРАВИЛО 1. Для всех вкладчиков.

Следите за информацией о начале выплат возмещения по вкладам на сайте АСВсайт АСВ → Страхование вкладов → Страховые случаи или на сайте самого банка. Как правило, АСВ само не занимается выплатой возмещения, для этого привлекаются банки-агентыч. 12 ст. 12 Закона № 177-ФЗ. Может быть выбрано несколько банков. При этом каждый из них будет выплачивать возмещение строго определенным вкладчикам — нельзя самому выбрать, в какой из банков-агентов обратиться. К примеру, один банк-агент выплачивает возмещение тем, чьи фамилии начинаются на буквы от А до З, а другой банк — всем остальным.

За получением возмещения идти в банк-агент имеет смысл не ранее чем через 14 дней со дня отзыва лицензии у вашего банкач. 4 ст. 12 Закона № 177-ФЗ. Можно не спешить: даже если вы придете через год, вам выплатят возмещение. Ведь с требованием о его выплате можно обратиться в банк-агент или АСВ до дня завершения конкурсного производства (до завершения процедуры ликвидации/банкротства банка, а она длится, как правило, более года)ст. 10 Закона № 177-ФЗ.

Для получения возмещения по своим вкладам достаточно прийти лично в банк-агент, показать паспорт (документ, удостоверяющий личность) и расписаться на заявлении, которое подготовит сотрудник банкач. 4 ст. 10 Закона № 177-ФЗ. Если же сами вы не можете посетить банк, а вместо вас туда пойдет кто-то другой, у него должна быть нотариально удостоверенная доверенность от васч. 5 ст. 10 Закона № 177-ФЗ.

Операционист распечатает вам или вашему доверенному лицу выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по вашим вкладам. Внимательно проверьте, все ли ваши вклады учтены в реестре. Если все в порядке, получайте деньги наличными или пишите заявление об их перечислении на ваш банковский счет.

Предприниматели не могут получить наличными возмещение сумм, которые были на предпринимательских счетах и вкладах. Эту часть возмещения они могут получить только на свой предпринимательский счет, открытый в банке — участнике системы страхования вкладовч. 11.1 ст. 12 Закона № 177-ФЗ. Кстати, это может быть тот же банк-агент.

Если у кого-то нет возможности обратиться в банк-агент, он может направить по почте на адрес АСВ (109240, г. Москва, Верхний Таганский тупик, д. 4) заполненное заявление. Форму заявления можно скачать с сайта АСВсайт АСВ → Страхование вкладов → Бланки документов. Когда страховое возмещение составляет 1 тыс. руб. и более, подпись на заявлении, направляемом по почте, должна быть нотариально удостоверена. Точную сумму денег, которую вы требуете, не нужно указывать в заявлении — АСВ будет ориентироваться на данные реестра. Если все заполнено правильно, вы получите деньги почтовым переводом или на счет в другом банке в течение 3 дней со дня, когда АСВ получило все требуемые документы.

ПРАВИЛО 2. Для несогласных с возмещаемой суммой.

Если не все ваши деньги отражены в реестре и вы узнали об этом в банке-агенте, можете сразу получить ту сумму, которую вам готовы дать. Но надо сразу предупредить операциониста, что вы не согласны с суммой, указанной в реестре.

После этого вам либо распечатают готовое заявление о несогласии с размером возмещения, которое останется только подписать, либо предложат заполнить бланк заявления от руки. К нему лучше сразу приложить дополнительные документы, подтверждающие обоснованность требований (договоры, выписки банка по вашим счетам и вкладам и т. п.)ч. 7 ст. 12 Закона № 177-ФЗ.

Банк-агент, получив ваше заявление, сделает копии с ваших подтверждающих документов (оригиналы должны остаться у вас) и направит их вместе с заявлением в АСВ. Узнать о том, как проходит рассмотрение вашего заявления, можно, воспользовавшись сервисом «Узнать статус заявления о несогласии» на сайте АСВсайт АСВ.

Суммы могут быть отражены в реестре не полностью по разным причинам. К примеру, из-за банальной ошибки в реестре, которая может быть автоматически исправлена в течение нескольких дней.

Может быть так, что какие-то поступления не дошли до вашего счета, зависнув на корсчете банка. К примеру, работодатель перечислил на зарплатную карту деньги, но банк не зачислил их на ваш счет.

Если банк, в котором у вас был вклад, без вашего ведома списал с него суммы полностью или частично, право на получение полной суммы придется доказывать в суде. Это, конечно, ненормальная ситуация, с которой должны разбираться и правоохранительные органы. Но такие случаи известны.

Также сумма, указанная в реестре, может быть меньше общей суммы ваших вкладов из-за того, что у вас был кредит в том же банке. Тогда размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований этого банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая. В такой ситуации бессмысленно писать заявление о несогласиич. 7 ст. 11 Закона № 177-ФЗ.

Еще одна причина: АСВ могло счесть данные о ваших вкладах недостоверными. Такое может быть, если вы получили деньги от клиента банка в период, когда банк уже работал нестабильно (не проводил часть платежей или ограничил выдачу денег по банковским картам). Причем не важно, перечислил вам деньги родственник, работодатель или кто-то посторонний. Если человек, который перевел вам деньги, не мог получить их от АСВ, поскольку его вклады превышали 1 млн 400 тыс. руб. (либо это было юридическое лицо), операцию по перечислению денег АСВ автоматически признает сомнительной. В таких случаях Агентство всех подозревает в фиктивном дроблении вкладовсайт АСВ → Страхование вкладов → Вопросы и ответы → Вопрос № 42. Чтобы получить от АСВ полную сумму возмещения (с учетом перевода, полученного в неспокойное время), надо доказать, что вы получали деньги в рамках своих реальных операций (к примеру, это была плата за услуги либо это было перечисление, аналог которого уже проводился ранее). В случае если с АСВ не удастся договориться, у вас есть право обратиться в судч. 10 ст. 12 Закона № 177-ФЗ.

Иногда АСВ считает сомнительными и вклады, открытые в банке в последние дни перед отзывом у него лицензии.

ПРАВИЛО 3. Для превышенцев.

Сумму зависших в банке денег, превышающую 1 млн 400 тыс. руб., можно требовать с самого банка в ходе его ликвидации. Причем требования на получение денег от обычных физических лиц относятся к требованиям кредиторов первой очереди (с большей долей вероятности получения). А вот деньги, зависшие на предпринимательских счетах ИП, получить будет сложнее — требования их вернуть относятся к третьей очередип. 4 ст. 134 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ. Однако если все активы из банка выведены и/или у него ничего нет, то денег не получит никто: ни первая очередь кредиторов, ни третья.

Но на всякий случай оформите требование кредитора к банку. Теперь это можно сделать непосредственно при получении возмещения в банке-агенте. Это несложно. Вас поставят в очередь, а что будет дальше — покажет время. Кстати, в новейшей истории отзыва банковских лицензий известен случай, когда деньги вернули всем вкладчикам — речь о вкладчиках «Моего Банка». Его экс-владелец перечислил АСВ деньги, достаточные для погашения всех долгов перед вкладчиками.

***

Если у банка отозвали лицензию после 1 апреля 2015 г., от АСВ можно будет получить возмещение по счетам эскроу, открытым для расчетов по сделке купли-продажи недвижимости в пределах 10 млн руб. Это возмещение будет рассчитываться и выплачиваться отдельно от возмещения по другим вкладамст. 12.1 Закона № 177-ФЗ. Оно призвано защитить продавцов и покупателей недвижимости, доверивших свои деньги банку для расчетов по сделке.

Понравилась ли вам статья?
  • Почему оценка снижена?
  • Есть ошибки
    Укажите ошибки Не более 300 знаков. Осталось 300/300
  • Слишком теоретическая статья, в работе бесполезна
  • Нет ответа по поставленные вопросы
  • Аргументы неубедительны
  • Ничего нового не нашел
  • Нужно больше примеров
  • Тема не актуальна
  • Статья появилась слишком поздно
  • Слишком много слов
  • Другое
    Напишите подробнее Не более 300 знаков. Осталось 300/300
Поставить оценку
Комментарии (0)

Оценивать статьи могут только подписчики журнала «Главная книга» или по демодоступу.

Другие статьи журнала по теме:
Личный интерес / Налоги физических лиц
Личный интерес / Налоги физических лиц

2024 г.

2023 г.

№ 22
Кладовка в многоквартирном доме — почему налог такой высокий
№ 21
Взыскание налоговых долгов с граждан: судебный порядок остался в силе
№ 18
Льгота по имущественным налогам заявлена с опозданием: как ее применить задним числом
№ 17
НДФЛ-вычеты на лечение, обучение и спорт упростили
№ 16
Коллизии с возвратом ИП личного НДФЛ в 2023 году
№ 15
Получаем НДФЛ-вычеты в ИФНСФизлицам сообщат, если на них зарегистрировали фирму
№ 13
Как совмещать НДФЛ-вычеты по декларации с упрощенными вычетами
№ 11
Кто должен отчитаться о зарубежном счете и иностранном электронном кошельке
№ 10
На какие детские пособия нужно подавать заявление о продлении выплатыНДФЛ при продаже объединенного жилья: новый подход
№ 9
Зачем закрыли данные о собственниках в ЕГРН и чем это чреватоНе забудьте представить уведомление о КИК
№ 8
Как платить НДФЛ с доходов от продажи участков после изменения их границКогда с доходов от продажи имущества можно не платить НДФЛ
№ 7
Декларационная кампания — 2023 в вопросах и ответахДекларацию 3-НДФЛ обновили: что изменилось
№ 6
Как платить НДФЛ с доходов от продажи зарубежной недвижимости
№ 5
Единое пособие для семей с детьми и будущих мамЕдиное пособие: особенности переходного периода
№ 3
Как родителям уплатить налоги за детейНалоговое резидентство и НДФЛ-доходы с точки зрения вычета по ИИСФНС начнет взыскивать налоги с граждан во внесудебном порядке
№ 2
НДФЛ и проценты по вкладам в банках в 2023 году

2022 г.

№ 23
Ассорти вопросов по имущественным налогам физлиц и НДФЛКредитные каникулы для мобилизованных и их семей: как воспользоваться отсрочкой
№ 21
Кто заплатит налоги мобилизованных граждан — подробности от ФНС
№ 20
НДФЛ-вычеты по ИИС: что новогоДоход за 2021 год больше 5 млн руб.? НДФЛ по ставке 15% человек доплачивает сам!Как платить НДФЛ с доходов от сдачи в аренду зарубежной недвижимостиПо какому курсу можно снять рубли с валютного счетаСчет в зарубежном банке — рассказать ли о нем ФНС?
№ 19
Доступен новый способ подачи заявления о сохранении прожиточного минимумаОтказ от услуг после заключения договора: общие правилаОтказ от услуг: случаи из судебной практикиОтказ от услуг: туры, билеты, отели
№ 18
4 способа найти клиентов на бухгалтерские услуги
№ 16
Льготная ипотека для работников IT-компаний: брать или не брать?Неочевидные нюансы НДФЛ-вычетов по ИИС
№ 15
Долги бывшего ИП могут взыскать с его зарплатыКак снять предпринимательский статус с личной квартиры ИППополнение в семье может освободить от НДФЛ при продаже квартирыСнова об НДФЛ-вычетах за 2021 год
№ 13
Заявляем НДФЛ-вычеты за 2021 годЦБ РФ предупредил банки о недопустимости одностороннего установления комиссий
№ 12
Тонкости соцвычета на дорогостоящее лечение
№ 11
Центробанк смягчил валютные ограничения для граждан
№ 10
«Первоапрельская» выплата для семей со школьникамиЕсть авто, но вы им пока не пользуетесь: как не платить транспортный налогРеальный кейс: сдаем в аренду жилье и апартаменты
№ 9
Вопросы по «обязательной» НДФЛ-декларации за 2021 год
№ 8
Антикризисная корзина мер поддержки для граждан
№ 7
Банк России обновил валютные правила для гражданПодписан Закон о кредитных каникулах для граждан и МСП
№ 6
Регулярно жертвуете на благотворительность? Заявите НДФЛ-вычетУже известно, кому придется платить НДФЛ с процентов по вкладам
№ 4
Как получить выписку из ЕГРН, не выходя из домаМожно ли обналичить подарочный сертификат магазинаЧто «умеет» личный кабинет физлица на сайте ФНС
№ 3
НДФЛ-новшества при продаже имуществаДолжники имеют право на сохранение прожиточного минимумаМожно ли получить «просроченные» детские пособия
№ 2
Фитнес-вычет: как вернуть часть затрат на занятия спортомВы еще не внесли свой email в ЕГРН? А зря, это полезноИмущественные НДФЛ-вычеты: что меняетсяКогда нерезиденты могут не декларировать доходы от продажи имущества
№ 1
Нотариальные документы можно проверить онлайн
ПОЛЕЗНОЕ
АКТУАЛЬНОЕ

КАЛЕНДАРЬ БУХГАЛТЕРА НА РАБОЧИЙ СТОЛ
«ГЛАВНАЯ КНИГА»
РЕКОМЕНДУЕТ
Вебинар 27 марта НА ПРАВАХ РЕКЛАМЫ
Нужное
Содержание