Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 8 апреля 2011 г.
Содержание журнала № 8 за 2011 г.Откройте, полиция!
Что новый Закон изменит в отношениях полиции с компаниями и их сотрудниками
С 1 марта 2011 г. у нас полный Голливуд: вместо милиции — полиция, задержанные имеют право на один телефонный звонок, полиция контролируется обществом, видимо, из гуманных соображений нельзя поливать граждан из водомета слишком холодной водой и бить «палкой специальной по голове...»ч. 7 ст. 14 Федерального закона от 07.02.2011
А вот как изменятся взаимоотношения полиции и компаний, похоже, толком не знают еще и сами полицейские. Комментариев с их стороны почти нет. Так что мы решили рассказать вам об основных правах полиции, которые она сохранила и приобрела в результате реформы. Тем более что незаметно произошла еще одна «реформа» — у полиции отобрали право расследования налоговых преступлений. С 1 января 2011 г. это «вотчина» Следственного комитета РФподп. «а», «б» п. 4 ст. 3, п. 3 ст. 5 Федерального закона от 29.12.2009
Гости в погонах пришли в ваш офис
Обратите внимание, что мы будем говорить об интересе полицейских к вашей компании или сотрудникам применительно ко всему спектру нарушений и преступлений, не обязательно налоговых. И не обязательно полицейские могут интересоваться именно вами. Они могут просто считать, что у вас есть информация об интересующих их людях или событиях.
Опросы и наведение справок
Что это за действия
Опрос и наведение справок — основная и самая рутинная часть работы полицейских. Сотрудники полиции (как и милиции) могут, письменно или устно объяснив причины своего интересапп. 4, 5 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции, п. 10 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции; пп. 1, 2 ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 12.08.95
- опрашивать руководство и сотрудников компании по интересующим их вопросам. Вовсе не обязательно речь должна идти о вашей компании и сотрудниках. Они могут прийти и с расспросами о ваших контрагентах (поставщиках, покупателях, арендаторах, частных клиентах, банках и т. д.), госслужащих, с которыми вы контактировали;
- наводить справки, то есть запрашивать у вашей компании информацию и знакомиться с документами о вашей компании, ваших контрагентах и любых прочих лицах, с которыми контактировала ваша компания.
Какие бумаги должны предъявить полицейские
Для опросов при личном визите полицейским не нужно ничего, кроме служебного удостоверения и хотя бы устного объяснения причин своего визита. А для наведения справок вам должны представить письменный мотивированный запрос на бланке ведомства с подписью и печатьюпп. 4, 5 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции.
Что могут спросить и потребовать показать
Опрос и запрос информации и ознакомление с документами возможны как по уже возбужденному уголовному или административному делу, так и при проверке заявлений и сообщений о преступлениях, правонарушениях и происшествияхпп. 4, 5 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции; статьи 6, 7 Закона об ОРД. И спросить полицейские могут все, что, по их мнению, имеет отношение к делу.
Можно ли отказать полицейским
Для проведения опросов и наведения справок полицейские могут прибыть на вашу территорию — «беспрепятственно посетить»п. 5 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции. И достаточно принять их, например, в приемной или переговорить с ними на входе в ваше здание. А вот в свои служебные и иные помещения вы их имеете полное право не пускать — ведь это еще не обcледование или обыскст. 182 УПК РФ.
С расспросами и запросами документов дело обстоит так. Полицейские не могут привлечь вас к ответственности за то, что вы не отвечаете на их вопросы (например, говорите, что вы не помните того, о чем спрашивают). Задержать и доставить вас в отделение «для опроса там» они также, разумеется, не вправе. А значит, на вопросы и запросы полицейских можно отвечать по ситуации:
- <если>из их смысла ясно, что вы лично или ваша компания можете стать (или уже стали — например, в запросе есть ссылка на дело по
КоАП или УК РФ) фигурантами дела, то решайте сами, в каком объеме делиться с ними информацией. Но учтите, что если полицейские засомневаются в вашей искренности, то дело может обернуться обследованием, повестками и т. д. (см. ниже). Зато так вы можете выиграть время для консультаций с юристами и адвокатами; - <если>вы не против предоставить требуемую информацию или документы (например, эта информация касается действий совсем сторонних лиц), то лучше в полном объеме удовлетворить интерес полицейских. Иначе вы можете потратить лишнее время на дальнейшие визиты к полицейским и ответы на их запросы. К тому же если полицейские потом докажут, что запрашиваемые документы у вас были, то они могут по суду оштрафовать вас за непредставление сведений (информации) по ст. 19.7
КоАП РФПостановление ВС РФ от 17.02.2011 № 51-АД11-1; - <если>запрашиваемые документы содержат коммерческую тайну, то вы можете с полным правом их не выдавать. Вы можете отказать в выдаче этих документов даже по мотивированному требованию полицейских. И максимум, что вам может грозить, — это штраф (
100— 300 руб. — на гражданина,300— 500 руб. — на вас как на должностное лицо,3— 5 тыс. руб. — на юридическое лицо)ст. 19.7 КоАП РФ. Принудительно изъять такие документы полицейские вправе толькоч. 1—3 ст. 6 Федерального закона от 29.07.2004№ 98-ФЗ : - <или>в рамках возбужденного уголовного дела, то есть когда к вам пришли с постановлением о выемке/обыске;
- <или>через суд, что в нашей ситуации тоже означает наличие возбужденного уголовного дела.
Обследование ваших помещений и изъятие документов
Что это за действия
Если у полицейских уже есть информация о готовящемся или совершенном преступлении, то они могут не только опрашивать и наводить справки, но ип. 10 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции:
- обследовать помещения, участки и транспортные средства компании, которые могут иметь отношение к этому преступлению. Еще раз напомним, что не обязательно вы, другие ваши сотрудники или ваша компания должны быть прямо замешаны в этом преступлении. При этом полицейским нужно иметь доказательства, что у вас есть нужная им информация и оперативная ситуация требует не опросов или запросов, а внезапного обследованияп. 8 ч. 1 ст. 6 Закона об ОРД;
- изымать при таком обследовании документы и иные предметы, имеющие отношение к проверяемому сообщению о преступлениич. 1 ст. 15 Закона об ОРД.
Какие бумаги должны предъявить полицейские
Если полицейский показал вам удостоверение и под расписку вручил копию распоряжения о проведении обследованияп. 6 Инструкции, утв. Приказом МВД России от 30.03.2010 № 249 — это уже очень серьезно. Должностное лицо полиции, назначившее обследование, несет персональную ответственность за обоснованность распоряжения. И в этом распоряжении должны быть указаны основания для осмотра и изъятияпп. 2, 6 Инструкции, утв. Приказом МВД России от 30.03.2010 № 249.
Что могут осмотреть и изъять
Полицейские вправе осмотреть только те помещения организации, которые имеют непосредственное отношение к основаниям обследованияп. 10 Инструкции, утв. Приказом МВД России от 30.03.2010 № 249.
Точно так же и изымать они вправе только те предметы и документы, которые имеют прямое отношение к возможному или совершенному преступлению, а не всю документацию компаниип. 10 Инструкции, утв. Приказом МВД России от 30.03.2010 № 249.
Помните также, что при изъятии документов и предметов полицейские должны пригласить двух понятых, составить протокол и оставить вам заверенные копии изъятых документов (выдать или выслать их в течение 5 дней, если копии невозможно сделать сразу при изъятии)ч. 1 ст. 15 Федерального закона об ОРД; пп. 7, 10 Инструкции, утв. Приказом МВД России от 30.03.2010 № 249. Если изымаются электронные носители, то вам обязаны дать возможность сразу скопировать их данные на резервный носительп. 11 Инструкции, утв. Приказом МВД России от 30.03.2010 № 249.
Можно ли отказать полицейским
Отказать в обследовании (противодействовать входу, не открывать двери) без последствий нельзяп. 5 ст. 15 Закона об ОРД. Вы как минимум можете попасть под административную ответственность по ст. 19.3
А вот отказать в изъятии части документов можно на том же основании, что и при их запросе. Если требуемые документы содержат охраняемую законом тайну (например, коммерческую), то они могут изыматься только в рамках расследования уголовного дела (то есть оно уже должно быть возбуждено) или с санкции судаст. 5, ч. 1—3 ст. 6 Федерального закона от 29.07.2004
Если полицейские все же изымают такие документы, то пригрозите им, что сделаете отметку в протоколе изъятия и пожалуетесь потом в прокуратуруст. 5 Закона об ОРД, ст. 21 Закона об ОРД; Приказ Генпрокуратуры РФ от 21.12.2007 № 207.
«Маски-шоу» с удержанием ваших сотрудников
Так в народе называют визиты в компании и удержание их сотрудников и клиентов с применением физической силы и спецсредств. Раньше в такой ситуации милиционеры сначала всех находящихся в офисе клали на пол, а уже потом разбирались, кому тут предъявить документы. При этом сотрудников на протяжении всего визита заставляли находиться на рабочих местах, запрещали пользоваться телефонами и т. д.
Ранее эти действия были регламентированы Законом о милиции, но очень поверхностноп. 22 ч. 1 ст. 11, статьи 12—14 Закона о милиции. Теперь право применять силу, спецсредства, проникать в помещения более подробно прописано в Законе о полициистатьи 14—16 Закона о полиции, статьи 18—21 Закона о полиции. Но мы на этом останавливаться не будем. Ведь есть надежда, что вне следственных действий такие методы полицейские при визите в компании будут использовать не часто. Например, удерживать граждан просто так они не вправе. Закон о полиции разрешает полицейским (помимо случаев задержания в рамках
- не допускать граждан на отдельные участки и объекты;
- обязывать их оставаться на месте;
- требовать покинуть эти объекты и участки.
Так что даже директор компании, сославшись на неотложные дела, при обычном, «внепроцессуальном» визите полицейских вправе удалиться, предложив им прийти в другое время или прислать запрос либо повестку. Ведь очевидно, что ни о каком допросе или обыске пока речь не идет и нет никакой угрозы жизни, здоровью и имуществу граждан. А значит, и оснований держать сотрудников на месте у полицейских нет.
Гости в погонах пришли не в вашу компанию, но «по вашу душу»
Запрос информации о компании у вашего банка
Полицейские могут получить информацию о счетах и операциях вашей компании:
- направив запрос в ваш банк, если:
- <или>они проверяют информацию о возможном налоговом преступлениип. 4 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции; статьи 198—199.1 УК РФ. Тут полицейским будет достаточно указать в запросе, что он связан с проверкой этой информации;
- <или>уже возбуждено уголовное дело (не обязательно дело, связанное именно с вами лично или с вашей компанией) и на запросе в банк есть «виза» руководителя следственного органаст. 26 Федерального закона от 02.12.90
№ 395-1 «О банках и банковской деятельности». В этом случае полицейские могут запросить данные и по счетам обычных граждан, имеющих отношение к делу;
- проведя выемку в банке по решению судап. 7 ч. 2 ст. 29, ч. 3 ст. 183 УПК РФ.
Запрос информации о вашей компании у налоговиков
Полицейские вправе запросить у налоговиков любую интересующую их информацию — регистрационное дело, декларации, бухгалтерскую отчетность, полученную налоговиками первичку, акты проверок, решения и т. д. Это «родственный» госорган, с которым у них давно налажен документооборот. Закон о полиции тут ничего не поменял — полицейские имеют право доступа к сведениям налоговой тайны в целях предупреждения, выявления и раскрытия преступленийп. 29 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции. Причем вовсе не обязательно это должны быть именно налоговые преступления.
В запросе полицейским достаточно указать ссылку на уже заведенное уголовное дело либо на проведение оперативно-разыскных мероприятий или проверку информации о преступлении или правонарушениип. 7 Порядка, утв. Приказом МНС России от 03.03.2003 № БГ-3-28/96.
А вот информация о должниках по налогам в полицию теперь в безусловном порядке не попадает. Теперь она передается налоговиками в Следственный комитет РФ (СК РФ)п. 3 ст. 32 НК РФ, так как именно он расследует налоговые преступления. И уже СК РФ будет решать, возбуждать или нет уголовное дело.
Налоговики обязаны направлять в СК РФ информацию о компании-должнике только при выполнении двух условийп. 3 ст. 32 НК РФ:
- компания была привлечена к ответственности за совершение налогового правонарушения, ей было выставлено требование об уплате доначисленного налога и его размер позволяет предполагать факт совершения налогового преступлениястатьи 198, 199, 199.1 УК РФ;
- компания при этом не погасила в полном объеме задолженность по требованию (в том числе по пеням и штрафам) в течение 2 месяцев с момента истечения срока исполнения этого требования.
И помните, что если ваша компания погасила все требования налоговиков, то уголовное дело по выявленным налоговиками фактам заводиться, скорее всего, не будет. Даже если налоговики все-таки поделятся информацией с СК РФ или полицейскими. Ведь по недавним поправкам в УК РФ лица, впервые совершившие преступное уклонение от уплаты налогов, освобождаются от уголовной ответственности, если были полностью уплачены суммы недоимки, пеней и штрафапримечания к статьям 198, 199 УК РФ. Более того, даже если уклонение совершено повторно, то дело после уплаты доначислений подлежит прекращениюст. 28.1 УПК РФ.
Гостей много, и они пришли с налоговиками
Подготовка к совместной проверке
Полицейские также обязаны делиться с налоговиками собранной информацией. Если выявленная ими информация требует проведения налоговой проверки, то в
- <или>они что-то «накопали», но в рамках своих полномочий не могут собрать достаточно данных для возбуждения налогового уголовного деласт. 140 УПК РФ. То есть нужна выездная проверка, в ходе которой налоговики смогут установить факт неуплаты налогов и точную сумму претензий. И скорее всего, это будет совместная проверка (см. ниже);
- <или>они выявили факты неуплаты налогов, которые не «тянут» на уголовное дело (например, недостаточная сумма или нет умышленного уклонениястатьи 198, 199 УК РФ);
- <или>они выявили другие налоговые (например, ведение деятельности без постановки на учетп. 2 ст. 116 НК РФ) или административные правонарушения, которые подведомственны налоговикам, но не полицейским (например, неприменение ККТч. 2 ст. 14.5, ст. 23.5, ч. 1 ст. 23.5 КоАП РФ).
Совместная проверка налоговиков и полицейских
Что это за действия
Полицейские вправе попросить налоговиков провести совместную налоговую проверку и участвовать в ее проведении. В свою очередь, налоговики могут и сами попросить полицейских поучаствовать в совместных проверкахп. 28 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции. Порядок проведения совместных проверок регулируется Налоговым кодексом РФ и совместным Приказом ФНС и МВД, и никаких изменений на этот счет не вносилосьп. 1 ст. 36 НК РФ; Инструкция о порядке взаимодействия... утв. Приказом МВД России № 495, ФНС России № ММ-7-2-347 от 30.06.2009.
И как раз такие проверки могут закончиться не только налоговыми доначислениями, но и возбуждением уголовного дела о неуплате налогов — ведь именно в ходе совместной проверки полицейским легче всего получить доказательства уклонения и точную сумму сокрытых налоговп. 22 Инструкции, утв. Приказом МВД России № 495, ФНС России № ММ-7-2-347 от 30.06.2009.
Еще раз напомним, что возбуждать уголовное дело по фактам неуплаты налогов теперь вправе только следователи СК РФп. 4 ст. 3, п. 3 ст. 5 Федерального закона от 29.12.2009
Какие бумаги должны предъявить полицейские
Удостоверения сотрудников ФНС и МВД России плюс решение о проведении совместной проверки. В нем должны быть перечислены все лица, в ней участвующие, в том числе и полицейскиест. 89 НК РФ; приложение 1 к Приказу ФНС России от 25.12.2006 № САЭ-3-06/892@.
Вас самих зовут в гости
Вызов на беседу и принудительный привод
Что это за действия
Это тот же опрос, наведение справок или допрос в рамках открытого дела, только уже в помещении полиции. Полицейские имеют правоп. 3 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции:
- вызывать любых граждан и должностных лиц для:
— допроса по расследуемым уголовным делам;
— допроса по делам об административных правонарушениях;
— опроса при проверке зарегистрированных заявлений и сообщений о преступлениях, правонарушениях, происшествиях;
- в любой момент (до визита к вам или после, а может, и вместо визита) получать по таким делам и сообщениям необходимые объяснения, справки, документы (их копии).
Какие бумаги должны предъявить полицейские
Вам как обычному гражданину или должностному лицу компании может прийти повестка с требованием явиться к полицейским.
Тогда стоит сразу выяснить, в связи с чем вас вызвали. Это будет указано в повестке, но лучше спросить об этом и сразу при визите в полицию. Зачем? Читайте дальше.
Можно ли отказать полицейским
Что говорить полицейским, вам нужно решить самим и желательно заранее:
- <если>вас вызвали для расспросов или дачи показаний (в том числе по уже возбужденному уголовному делу) на совершенно посторонних лиц (например, вы лично были свидетелем какого-то происшествия), то вряд ли вам что-то грозит. И нет смысла отказываться от встречи с полицейскими и бояться рассказать им все, что вам известно;
- <если>полицейские интересуются вами лично или делами вашей компании, но уголовное или административное дело еще не заведено, то вы можете и отказаться от визита к полицейским. А если собираетесь идти, то заранее продумайте, в каком объеме вы можете безболезненно удовлетворить их интерес. Учтите, что пока вы можете и вовсе не отвечать на вопросы полицейских;
- <если>вас вызвали на допрос в качестве свидетеля по уже заведенному уголовному делу (это должно быть указано в повестке плюс вас предупредят об ответственности за отказ и за дачу ложных показанийч. 8 ст. 56 УПК РФ; статьи 307, 308 УК РФ) и дело явно связано с вами лично или с вашей компанией, то перед визитом продумайте возможные ответы. И будет лучше, если вы возьмете с собой адвоката. Учтите также, что в этом случае просто так от визита к полицейским лучше не отказываться. Вы должны сообщить уважительную причину и согласовать новый срок явки. Иначе полицейские вправе доставить вас принудительно (в порядке привода
)п. 3 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции; ст. 27.15 КоАП РФ; ст. 113 УПК РФ; Инструкция о порядке осуществления привода, утв. Приказом МВД России от 21.06.2003 № 438.
При запросе документов (если полицейские письменно требуют принести их при явке) поступайте так же, как и при их отдельном запросе (см. выше). То есть вам самим с руководством компании нужно оценить, какая тактика для вас будет предпочтительнее и какова вероятность, что полицейские организуют в дальнейшем обследование или выемку/обыск.
Выдача компаниям представлений и «профилактические» беседы
Полицейские, как и прежде, обязаны:
- принимать меры по устранению причин и условий совершения преступлений и административных правонарушенийп. 4 ч. 1 ст. 12 Закона о полиции. А конкретнее, полицейские теперь вправе выдавать представления об устранении причин и условий, способствующих реализации угроз безопасности граждан и общественной безопасности, совершению преступлений и административных правонарушений. Такие представления могут направляться в том числе руководителям и должностным лицам организацийп. 12 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции. То есть нарушения еще нет, а предписание уже есть! Например, если ваша компания имеет открытые площадки для хранения транспорта и товаров, то почему бы полицейским не предписать вам организовать их охрану? Или они при обследовании выявили, что за кассиром не ведется видеонаблюдение, — получается, что вполне могут предписать установить камеры.
Чем-то похожим раньше занималась и милицияп. 1 ст. 10, п. 13 ст. 11 Закона о милиции. Но есть важное новшество. Предписания полицейских теперь обязательны к исполнению всеми организациями и их должностными лицами в указанные в них сроки (но не позднее 1 месяца с момента вручения)ч. 4 ст. 13 Закона о полиции. А значит, полиция имеет право проверить их исполнение и получает еще один повод для долгих бесед. Правда, законов, регламентирующих выдачу представлений, пока нет. И не понятно, как часто и будут ли вообще эти представления рассылаться;
- выявлять лиц, имеющих намерение совершить преступление, и проводить индивидуальную профилактическую работуп. 4 ч. 1 ст. 12 Закона о полиции. Так что учтите, что даже если вы «не проходили по делу, не судимы», но у полицейских есть информация (а может, только подозрения) касательно вас или вашей компании, то возможна «профилактическая работа». Как часты и долги могут быть такие беседы, Закон также не раскрывает.
Косвенно связанные с бизнесом права полицейских
Регистрация и техосмотр транспорта компаний
Полиция не будет заниматься техническим осмотром транспортных средств (выдачей талонов ГТО). Она лишь контролирует частные организации и предпринимателей, которые и занимаются непосредственно техосмотромп. 19 ч. 1 ст. 12 Закона о полиции.
А вот за регистрацией автомототранспортных средств, выдачей свидетельств о допуске к перевозке опасных грузов, согласованием перевозки крупногабаритных и грузов — за всем этим по-прежнему отправляйтесь в полициюп. 19 ч. 1 ст. 12 Закона о полиции; п. 9 ст. 10 Закона о милиции.
Досмотр транспорта и грузов компаний
Полицейские по-прежнему вправе контролировать перемещение транспортных средств, в том числе транспорта вашей организации и вашего личногоп. 20 ч. 1 ст. 13 Закона о полиции; п. 23 ст. 11 Закона о милиции:
- останавливать транспорт при выполнении своих обязанностей;
- проверять:
— документы на право пользования и управления транспортом и на транспортные средства (имеются в виду водительское удостоверение, талон ГТО, свидетельство о регистрации транспорта, договор аренды при необходимости, доверенность, путевая документация);
— документы на грузы (ТТН, прочие документы в зависимости от груза);
— полис ОСАГО.
- осматривать транспорт и груз при подозрении, что они используются в противоправных целях (осмотр всегда проводится с участием водителей и сопровождающих грузы и с составлением акта).
Вневедомственная охрана компаний
Вопреки протестам некоторых комитетов Госдумы за полицией сохранили право охранять на договорной основе имущество граждан и организацийп. 10 ч. 1 ст. 2, п. 25 ч. 1 ст. 12 Закона о полиции; п. 11 ст. 10 Закона о милиции. Так что смело продляйте с полицией договор на охрану вашей компании или частного жилища.
***
Надеемся, что теперь вам ясно, какие права имеют полицейские в их повседневной работе с бизнесом — что могут спросить, изъять, когда вызвать. Как видите, по сравнению с Законом о милиции практически ничего и не изменилось.
И, кстати, желаем, чтобы эти знания вам не пригодились.