Главная Бухгалтерские журналы Главная книга № 16/2022 → Льготная ипотека для работников …
1  читатель оценил статью

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 1 августа 2022 г.

Добавить в «Нужное»
А.В. Рымкевич,
юрист
Чтобы воспользоваться льготой, ипотечный договор надо заключить с 12.05.2022 по 31.12.2024. Но важно принять взвешенное решение. Предлагаем пошаговую инструкцию для потенциальных ипотечников. Предупредим, что в «специальном предложении» от государства есть подвох. Его мы тоже рассмотрим.

Льготная ипотека для работников IT-компаний: брать или не брать?

В чем суть льготы

Работники аккредитованных IT-компаний могут купить новое или строящееся жилье, оформив льготную ипотекуп. 3 Правил возмещения, утв. Постановлением Правительства от 30.04.2022 № 805 (далее — Правила возмещения). Что важно: необязательно быть айтишником по образованию или по должности, достаточно работать в компании из этой сферы.

Ставка — 5% годовых, и по региональной программе она может быть дополнительно снижена. Минимальный первоначальный взнос — от 15%. Если есть материнский капитал, можно внести его. Сумма льготного кредита зависит от региона, где находится жилье (а не работодатель или заемщик)подп. «г» п. 5 Правил возмещения:

30 млн руб. — для регионов с населением от 1 млн человек;

15 млн руб. — для остальных регионов.

Но льготная ипотечная ставка действует не на всю сумму, а только на 18 млн руб. для регионов-миллионников и на 9 млн руб. — для остальных регионов. С этой разницы проценты придется платить по другой, более высокой ставкеподп. «л» п. 5 Правил возмещения.

Например, стоимость новостройки в Москве — 22 млн руб. Из них:

заемщик может взять 18 млн руб. под 5%;

оставшиеся 4 млн руб. могут быть распределены так:

— вариант 1: внести минимальный первоначальный взнос в размере 3,3 млн руб. (22 млн руб. х 15%), а 700 тыс. руб. получить под рыночную ставку;

— вариант 2: внести первоначальный взнос 4 млн руб.

Если работа и доходы стабильные, а жилищный вопрос актуален, условия выглядят довольно заманчиво. Что нужно предпринять, чтобы ими воспользоваться?

Алгоритм для будущего ипотечника

Шаг 1. Проверьте на портале госуслуг, есть ли ваш основной работодатель в списке аккредитованных IT-компаний. Для этого вам понадобится ИНН работодателяпортал Госуслуг. Если он есть в списке — переходите к следующему шагу. Если нет — увы, льгота не для васПостановление Правительства от 18.06.2021 № 929.

Проверка компании по ИНН

Шаг 2. Проверьте, соответствуете ли лично вы требованиям, предъявляемым к заемщику:

у вас должно быть гражданство РФ;

ваш возраст должен быть от 22 до 44 лет включительно. Это 1977—1999 гг. рождения;

ваша средняя зарплата до вычета НДФЛ за последние 3 месяца должна быть:

— свыше 150 тыс. руб. — если компания-работодатель находится в городе с населением 1 млн человек и выше;

— свыше 100 тыс. руб. — если население в городе или ином муниципальном образовании, где зарегистрирован работодатель, менее 1 млн человек.

Шаг 3. Ознакомьтесь со списком уполномоченных банков. Если вы участник зарплатного проекта, имеет смысл сначала проверить свой банк: ставку вряд ли снизят, но подход будет лояльнее и бумаг придется нести меньше.

Если вы точно знаете, в каком жилом комплексе хотите купить жилье, имеет смысл обратиться к застройщику и узнать, действуют ли какие-то спецпредложения. Не исключено, что будет выгоднее отдать приоритет банку — партнеру застройщика.

В июле 2022 г. в списке — 52 уполномоченных банка (в июне было не больше 10). Актуальный список ищите на портале госуслугпортал Госуслуг. Некоторые банки есть в списке, но на их сайтах пока нет конкретных предложений для ипотечников из IT-компаний. Отдельные банки изначально предлагают ставку ниже 5% (например, за электронную регистрацию сделки):

Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк — 4,7%;

МКБ — 4,65%;

ДОМ.РФ — 4,3%;

Ак Барс Банк — 4,2%.

Расчет предварительных условий

Шаг 4. Проверьте свою кредитную историю (этот шаг не обязательный, но желательный). Это можно сделать бесплатно через бюро кредитных историйсайт ЦБ. Но удобнее и быстрее — за небольшую плату через банковское приложение (крупные банки предлагают такую услугу). Имейте в виду, что банк может отказать в выдаче кредита даже при хорошей кредитной истории. А может выдать кредит, даже если кредитная история немного подпорчена. Решение всегда на усмотрение банка.

Проверка кредитной истории

В чем подвох?

Вы возьмете кредит под пониженную ставку, а государство в течение всего срока договора будет компенсировать банку его потери по сравнению с обычной ипотечной ставкой. Взамен вы должны работать в аккредитованной IT-компании до тех пор, пока не выплатите кредит.

Если вы уволитесь или вас уволят, а устроиться в другую аккредитованную компанию не получится (на это дают 3 месяца), то, скорее всего, придется платить проценты по другой ставке. Велика вероятность того, что банк себя обезопасит и включит в договор условие, согласно которому ставка может увеличиться с момента, когда банк потеряет право на возмещение недополученных доходов. Максимальная ставка для такого случая ограничена. Например, если заключить договор на покупку квартиры в многоквартирном доме 12.07.2022, когда ключевая ставка ЦБ — 9,5%, повышенная ставка в случае увольнения из аккредитованной компании может составить 12% (9,5% + 2,5%)подп. «з» п. 5 Правил возмещения; Информационное сообщение ЦБ от 10.06.2022.

Если ваш банк ничего в договоре не написал — это хорошо, потому что если договором не предусмотрено повышение ставки, то и повысить ее банк не сможет. Но будьте бдительны: сноски и мелкий шрифт в кредитных договорах по-прежнему широко распространены.

В качестве послабления договором может быть предусмотрено заключение соглашения с банком о неувеличении процентной ставки в случае увольнения. Скорее всего, это будет решаться индивидуально и зависеть от ряда обстоятельств, например от текущей ситуации с ипотечной ставкой.

* * *

Льготная ипотека безопасна, если вы планируете закрыть кредит (или его весомую часть) в обозримом будущем. Например, за счет продажи своей старой квартиры.

Если такой возможности нет, надо помнить: даже если заемщик является IT-специалистом высокой квалификации, есть риск не найти работу в 3-ме­сячный срок в другой аккредитованной компании — и тогда может встать вопрос об уплате процентов по более высокой ставке. Если ваша профессия далека от IT, шансы устроиться в аккредитованную IT-компанию еще меньше.

Вместе с тем, если вы в любом случае собираетесь брать ипотечный кредит, почему бы не воспользоваться пониженной ставкой. Но оценивайте ситуацию трезво: есть вероятность, что в случае увольнения по любому, даже самому безобидному основанию вам придется платить гораздо больше, чем вы рассчитывали изначально.

Безусловный плюс льготной ипотеки для IT в том, что в любом случае в начале срока кредитования у вас будет низкая ставка. И даже при дальнейшей утрате права на льготу банк не имеет права пересчитать вам проценты за прошлые периоды.



Комментарии (0)
Другие статьи журнала по теме:
Личный интерес / Налоги физических лиц
Личный интерес / Налоги физических лиц

2025 г.

2024 г.

№ 23
Для ИП добровольные соцвзносы в 2024 году — залог больничных и декретных в 2025 году
№ 22
Тест: хорошо ли вы ориентируетесь в уплате «личного» НДФЛ
№ 21
Приобрели жилье до 2014 года и получили вычет: можно ли сейчас получить остаток?
№ 18
НДФЛ с процентов по вкладам граждан: что нового с 2025 годаЧто меняется в уплате «личного» НДФЛ
№ 17
Какие изменения в имущественных налогах ждут физлиц (в том числе ИП)Продажа единственного жилья супругами: подводные камниТест: проверьте свои знания по НДФЛ-вычетам
№ 15
Детали получения НДФЛ-вычета на покупку жилья в неформальном браке
№ 14
Вопросы по НДФЛ-вычетам — 2024Налоговые обязанности физлица — 2024: налоговый резидент VS нерезидент
№ 13
Как платить НДФЛ с процентного дохода в 2024 году
№ 11
Физлицам скоро надо отчитаться перед ИФНС о зарубежных счетах
№ 9
Новые НДФЛ-вопросы при продаже имущества и не толькоОшибочный НДФЛ-вычет — последствия для физлиц
№ 8
Вопросы физлиц об уведомлениях о КИККак отчитаться, если в 2023 году вы и купили, и продали квартируПо расходам на онлайн-обучение у ИП можно получить НДФЛ-вычет
№ 7
НДФЛ-вопросы при продаже имущества
№ 5
Как получить в СФР справку о суммах больничных и НДФЛ с них за 2023 годОб изменении назначения загрансчета лучше уведомить налоговиков
№ 2
Обновленные социальные вычеты по НДФЛ в 2024 году

2023 г.

№ 22
Кладовка в многоквартирном доме — почему налог такой высокий
№ 21
Взыскание налоговых долгов с граждан: судебный порядок остался в силе
№ 18
Льгота по имущественным налогам заявлена с опозданием: как ее применить задним числом
№ 17
НДФЛ-вычеты на лечение, обучение и спорт упростили
№ 16
Коллизии с возвратом ИП личного НДФЛ в 2023 году
№ 15
Получаем НДФЛ-вычеты в ИФНСФизлицам сообщат, если на них зарегистрировали фирму
№ 13
Как совмещать НДФЛ-вычеты по декларации с упрощенными вычетами
№ 11
Кто должен отчитаться о зарубежном счете и иностранном электронном кошельке
№ 10
На какие детские пособия нужно подавать заявление о продлении выплатыНДФЛ при продаже объединенного жилья: новый подход
№ 9
Зачем закрыли данные о собственниках в ЕГРН и чем это чреватоНе забудьте представить уведомление о КИК
№ 8
Как платить НДФЛ с доходов от продажи участков после изменения их границКогда с доходов от продажи имущества можно не платить НДФЛ
№ 7
Декларационная кампания — 2023 в вопросах и ответахДекларацию 3-НДФЛ обновили: что изменилось
№ 6
Как платить НДФЛ с доходов от продажи зарубежной недвижимости
№ 5
Единое пособие для семей с детьми и будущих мамЕдиное пособие: особенности переходного периода
№ 3
Как родителям уплатить налоги за детейНалоговое резидентство и НДФЛ-доходы с точки зрения вычета по ИИСФНС начнет взыскивать налоги с граждан во внесудебном порядке
№ 2
НДФЛ и проценты по вкладам в банках в 2023 году
Опрос
Делала ли ваша организация (ИП) ремонт в арендуемом помещении?

Исправить нельзя оставить: 5 кейсов с ответами на вопросы по налоговой отчетности

20 мая 10:30–13:30 (МСК)
Варианты участия
Вебинар, прямой эфир
Прямой эфир, живое общение с лектором
Вебинар, запись
Доступ к видеозаписи и материалам
Лектор
Ведет вебинар
Людмила Елина
ведущий эксперт издательства «Главная книга»
Регистрация на вебинар
VK Одноклассники Youtube Zen Telegram

Сетевое издание для бухгалтера «Главная книга онлайн» © 2012–2025 г. Зарегистрировано в Роскомнадзоре 07.03.2017 Эл № ФС77-69014. Ver. 5.0.0. Все права защищены.
Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения издательства «Главная книга». Технические вопросы: support@glavkniga.ru

Нужное Нужное