Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 21 ноября 2022 г.

И.В. Овчинникова,
старший эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению

Не так давно вступил в силу Закон, согласно которому участвующие в специальной военной операции россияне и члены их семей могут получить кредитные каникулы по всем потребительским кредитам и займам, включая ипотеку, а также по кредитным картам. Что дают каникулы и в каком порядке предоставляются — в нашей статье.

Кредитные каникулы для мобилизованных и их семей: как воспользоваться отсрочкой

Закон от 07.10.2022 № 377-ФЗ (далее — Закон № 377-ФЗ)

Есть ли смысл брать кредитные каникулы

Кредитные каникулы позволяют приостановить платежи по кредиту или займу на период участия в специальной военной операции (далее — СВО) плюс еще на 30 днейч. 2 ст. 1 Закона № 377-ФЗ. Этот период может быть продлен на время, пока участник СВОч. 3, 3.1 ст. 1 Закона № 377-ФЗ:

•находится в стационаре на излечении от ранений, травм, контузий или заболеваний, полученных в ходе СВО;

•признан безвестно отсутствующим.

При этом в период кредитных каникул проценты капать не прекращают. Их начисляютч. 18 ст. 1 Закона № 377-ФЗ; ч. 18 ст. 6 Закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ (далее — Закон № 106-ФЗ):

•по ипотечным кредитам/займам — в размере ставки, определенной договором;

•по потребительским кредитам/займам и по кредитным картам — в размере 2/3 от среднерыночного значения полной стоимости кредита на дату обращения за каникулами, но не выше изначальной процентной ставки по договору. Ее значения можно найти на сайте Центрального банка.

Правда, не так давно на рассмотрение в Госдуму был внесен законопроект, предлагающий установить, что в течение срока действия кредитных каникул проценты на размер основного долга по кредитному договору не начисляются вовсезаконопроект № 229147-8. Это предложение внесено с целью усиления мер поддержки лиц, призванных на военную службу по мобилизации, а также членов их семей. Примут законопроект или нет — покажет время. Ну а пока каникулы дают лишь перерыв в выплате долга, отсрочку платежа.

После завершения каникул накопившийся за их период долг уплачивается после погашения всего остального долга по кредиту или займу. А срок возврата продлевается как минимум на время каникул так, чтобы размер периодических платежей остался таким же, каким он был до их началач. 20 ст. 1, ст. 3 Закона № 377-ФЗ; ч. 19—24 ст. 6 Закона № 106-ФЗ.

Внимание

Во время кредитных каникул вносить посильные платежи в счет долга не возбраняется. Эти суммы учтутся в счет погашения основного долга и после окончания каникул будет начислено меньше процентовч. 16 ст. 6 Закона № 106-ФЗ.

Также во время кредитных каникул банк, микрофинансовая организация или другой кредитор не имеют правач. 20 ст. 1, ст. 3 Закона № 377-ФЗ; ч. 14 ст. 6 Закона № 106-ФЗ:

•начислять неустойку (штраф, пени) по кредитному договору;

•предъявлять требования о досрочном погашении кредита;

•обращать взыскание на предмет ипотеки. Исполнительное производство, если оно уже было начато, приостанавливается.

Сведения о предоставлении кредитных каникул заносятся в кредитную историю заемщика и не портят ееподп. «г» п. 2 ч. 3 ст. 4 Закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ.

Кто имеет право на кредитные каникулы и при каком условии

Кредитными каникулами могут воспользоватьсяпп. 1—4 ч. 1 ст. 1 Закона № 377-ФЗ; ст. 1 Закона от 31.05.1996 № 61-ФЗ:

•мобилизованные военнослужащие;

•добровольцы;

•военнослужащие, проходящие службу в Вооруженных силах по контракту, а также в войсках национальной гвардии, в воинских формированиях МЧС, военной прокуратуры, ФСО, ФСБ и т. д.) и участвующие в СВО;

•члены семей (в том числе супруг, дети до 18 лет, а обучающиеся очно — до достижения 23 лет) вышеперечисленных лиц по своим кредитам и займам.

Но только при условии, что кредитный договор заключен до дня мобилизации/до дня подписания контракта добровольцем/до начала участия военнослужащего в СВО.

Как оформить кредитные каникулы

Для предоставления каникул нужно обратиться к кредитору с требованием временно приостановить исполнение обязательств по кредиту или займу. Сделать это можно в любой момент в период действия кредитного договора, но не позднее 31 декабря 2023 г.ч. 2 ст. 1 Закона № 377-ФЗ

КРЕДИТНЫЕ КАНИКУЛЫ ДЛЯ МОБИЛИЗОВАННЫХ

Комментарий

1 Необязательно, но лучше приложить выписки из приказов командира военной части.

2 Можно в простой письменной форме.

3 Например, для жены это свидетельство о заключении брака.

* * *

О том, как гасить задолженность после окончания каникул, вам сообщит кредитор, направив новый график платежей, но для этого заранее уведомьте его о дате окончания льготного периодач. 15 ст. 1 Закона № 377-ФЗ.

Если военнослужащий умер или получил инвалидность I группы во время спецоперации, об этом также нужно уведомить кредитора. В этом случае долг спишут полностью. Это касается также кредитов и займов членов его семьич. 1, 2 ст. 2 Закона № 377-ФЗ.