Образовательный кредит по госпрограмме: что нового

Кредит кредиту рознь

Прежде всего необходимо помнить, что далеко не все банки пользуются господдержкой. На сегодняшний день это, похоже, только Сбербанк, но в будущем список может расшириться, так как отбор банков — кандидатов на получение субсидии на образовательные кредиты проводится ежегодноп. 5 Правил № 1448.

К сожалению, публикация списка банков, заключивших соглашение с Минобрнауки, Правилами № 1448 не предусмотрена. Поэтому при обращении за кредитом на учебу внимательно читайте условия: он может называться образовательным, но выдаваться на условиях конкретного банка, а не на тех, о которых мы расскажем в этой статье.

И если вы оформите обычный коммерческий кредит для оплаты учебы, то даже в суде не сможете добиться применения к нему тех льгот, которые предусмотрены программой господдержкиРешение Одинцовского горсуда Московской области от 31.07.2020 № 2-1844/2020~М-402/2020; Апелляционное определение Мосгорсуда от 14.03.2017 № 33-9271/2017.

Основные условия выдачи кредита на образование по госпрограмме вы можете видеть в таблицепп. 2, 10 Правил № 1448; п. 18 ст. 2 Закона от 29.12.2012 № 273-ФЗ.

Условие кредита	Описание
Кредит
Сумма основного кредита	Полная или частичная стоимость обучения (по желанию студента)
Ставка по кредиту	3% годовых на весь срок кредитования
Льготный период (вносятся только проценты по кредиту): •первый год обучения — частичная оплата (40% от начисленных процентов); •второй год обучения — частичная оплата (60% от начисленных процентов); •третий год и далее — полная оплата (100%)	Весь срок обучения + 9 месяцев после окончания обучения
Период погашения основного долга, процентов по нему и недоплаченных процентов за первый и второй годы обучения	15 лет после окончания льготного периода
Комиссии, страховки, залоги	Отсутствуют
Досрочное погашение	Возможно полностью или частично в любое время без комиссий и штрафов
Количество кредитов, которые может получить один человек, продолжая образование	Не ограничено
Заемщик
Возраст	От 14 лет (верхний предел по возрасту не установлен)
Подтверждение доходов	Не требуется
Образование
Образовательная организация	Российский вуз или среднее специальное учебное заведение, имеющие лицензию
Вид образования	Среднее профессиональное или любое высшее (например, бакалавриат, магистратура, аспирантура); на практике пока кредитуется только высшее образование
Очередность образования (первое, второе и т. д.)	Не имеет значения
Образовательные программы	Основные (дополнительные не кредитуются)
Форма обучения	Любая (правилами это не оговаривается)

Получение образовательного кредита

Получить кредит максимально просто. Нужно поступить в российский вуз на платной основе и принести в банк, работающий по госпрограмме:

•договор с вузом о предоставлении платных образовательных услуг;

•счет на оплату.

Если заемщику еще нет 18 лет, потребуется также письменное согласие родителей на заключение кредитного договора. Банк оплатит год (семестр), для оплаты следующего периода вам снова придется взять в вузе документ на оплату.

Кстати, условия выдачи образовательного кредита с господдержкой не всегда были столь гуманными. Так, до 25.08.2020 ставка по кредиту была выше 3%, в льготный период по окончании обучения входило лишь 3 месяца, а не 9, период погашения основного долга составлял 10 лет после окончания льготного периода (сейчас 15 лет)п. 2 Правил, утв. Постановлением Правительства от 26.02.2018 № 197 (ред., действ. до 25.08.2020) (в наст. время утратило силу).

Если вы подписывали свой кредитный договор до начала действия этих изменений, то вам нужно прийти в банк и оформить с ним дополнительное соглашение. В таком случае вы перейдете на новые условия со следующего платежного периодап. 2 Постановления Правительства от 19.08.2020 № 1256; п. 3 Постановления Правительства от 15.09.2020 № 1448.

Кредит и НДФЛ-вычет

Несмотря на то что кредитные деньги банк переводит в вуз сам, они считаются собственностью заемщикап. 1 ст. 807, п. 2 ст. 819 ГК РФ. А это значит, что студент вправе получить налоговый вычет по расходам на обучениеподп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ. Его можно заявить по итогам года по суммам, перечисленным банком в истекшем году (проценты по кредиту не включаютсяПисьмо Минфина от 11.11.2016 № 03-04-05/66297). Для этого нужно подать декларацию в свою инспекцию — лично, по почте или через личный кабинет на сайте ФНС.

Но вычет предоставят лишь в том случае, если в году оплаты очередного курса у студента были облагаемые НДФЛ доходы. Это может быть не только зарплата, но и иные официальные доходы, например доходы от продажи имущества или сдачи его в аренду. На последующие годы вычет на обучение, к сожалению, не переносится.

Предельный размер вычета на обучение — 120 000 руб.п. 2 ст. 219 НК РФ Предположим, что стоимость курса составила 100 000 руб. и у студента был годовой доход на эту или большую сумму, с которого удержали НДФЛ. В таком случае после заявления вычета ему перечислят 13 000 руб. (100 000 руб. х 13%).

Отметим, что договор на платное обучение неработающего молодого человека нередко оформляют на имя родителя, чтобы он мог получать НДФЛ-вычет. В таких случаях размер вычета ограничен суммой 50 000 руб. в год на каждого ребенкаподп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ. Однако кредит с господдержкой родителю не дадут — Правила № 1448 требуют, чтобы договор с вузом подписал сам студентподп. «а» п. 10 Правил № 1448.

Изменение обстоятельств в период обучения

Льготные условия погашения образовательного кредита сохраняют свою силу почти во всех случаях изменения обстоятельств в жизни студента, а именноподп. «а» п. 10, п. 34 Правил № 1448; п. 12 ч. 1 ст. 34 Закона от 29.12.2012 № 273-ФЗ; п. 4 приложения к Приказу Минобрнауки от 13.06.2013 № 455:

•при повышении вузом стоимости обучения;

•при смене вуза;

•при оформлении академического отпуска (в том числе для службы в армии) или отпусков в связи с рождением ребенка или призывом в армию.

Нужно лишь принести в банк соответствующие документы (договоры с вузами и изменения к ним, приказ об отпуске, новый счет на оплату и т. д.) и подписать допсоглашение с ним.

Если студент перешел на бюджет или прекратил учебу по независящим от него причинам (например, из-за закрытия вуза), он сможет гасить выданную часть кредита на первоначальных условияхпп. 34, 35 Правил № 1448.

А вот если его отчислят за нарушения или ему просто надоест учиться, то льготный период будет отменен, а ставка вырастет до рыночной. При этом гасить кредит все равно можно будет в течение 15 летп. 33 Правил № 1448.

Кстати, обо всех случаях отчисления «кредитных» студентов вуз обязан информировать банк и Минобрнауки в течение 10 рабочих дней после издания приказа об отчислениип. 37 Правил № 1448. Таким образом, скрыть этот факт не получится. Поэтому лучше самому поскорее получить в банке новый график погашения, чтобы не накопить пени в случаях, когда льготный период отменяется, а ставка повышается.

Последствия просрочки по кредиту

Общая ставка по образовательному кредиту на самом деле выше, чем 3%, просто часть процентов банку компенсирует государство.

При этом судебная практика исходит из того, что льгота касается только срочных процентов, то есть тех, которые вносятся заемщиком в соответствии с графиком. А просроченные проценты подлежат погашению полностью за счет собственных средств заемщика по повышенной ставке. Также со студента-должника могут взыскать и неустойку за просрочку, если она предусмотрена договоромЗаочные решения Московского райсуда г. Нижнего Новгорода от 23.07.2019 № 2-1798/2019~М-1345/2019; Вологодского горсуда Вологодской области от 30.05.2019 № 2-4634/2019; Определение Арбитражного суда ХМАО — Югры от 25.09.2017 № А75-7858/2017 (Внимание! PDF-формат).

Кроме того, в случае серьезной задолженности банк может в судебном порядке потребовать полного расторжения договораподп. 1 п. 2 ст. 450 ГК РФ; Решение Петроградского райсуда г. Санкт-Петербурга от 23.03.2017 № 2-1924/2017~М-400/2017. И тогда студент сразу будет должен банку всю невозвращенную сумму кредита с набежавшими процентами.

* * *

По желанию студента сумма кредита может также включать его сопутствующие расходы на проживание, питание, приобретение учебной и научной литературы, оплату проезда в период обучения и т. п.

Сумма сопутствующего кредита переводится банком на счет студентапп. 2, 10 Правил № 1448. Он гасится на тех же условиях, что и основной на обучение.